Novità: elaborazione IVA

Applicabile a: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

L'elaborazione dell'IVA in Microsoft Dynamics AX 2012 è stata aggiornata per aiutare le organizzazioni a rispettare le leggi fiscali di molti paesi. Tali normative fiscali includono i regolamenti dell'Unione Europea del 2010 sull'imposta sul valore aggiunto (IVA) per i servizi. L'elenco vendite per il reporting relativo all'Unione Europea (UE) è stato aggiornato conformemente alle modifiche. Le aliquote di imposta possono ora avere fino a cinque cifre decimali. Le modifiche apportate alle imposte calcolate per i documenti di origine selezionati sono ora salvate prima che il documento di origine venga inserito nel giornale di registrazione. Le modifiche apportate alle imposte calcolate per i giornali di registrazione selezionati vengono ora salvate prima che vengano effettuati gli inserimenti nel giornale di registrazione.

Per ulteriori informazioni sulle imposte in AX 2012, vedere i white paper Implementing the Tax Framework for Microsoft Dynamics AX 2012 e Implementing the Account and Financial Dimensions Framework for Microsoft Dynamics AX 2012 Applications.

Panoramica

Articolo	Descrizione
Obbligatorio	Sì
Aree funzionali interessate	Giornali di registrazione: Giornale di registrazione generale Giornale di registrazione fatture Registro fatture Giornale di approvazione fatture Giornali di registrazione effetti passivi Giornali di registrazione effetti attivi Giornale di registrazione spese di progetto Documenti di origine: Fatture cliente Fatture a testo libero Richieste di acquisto Ordine fornitore Entrate prodotti Fatture progetto Report spese di viaggio Fatture fornitore
Parti interessate	Responsabili delle decisioni aziendali Membri del team di implementazione Fornitori di software indipendente (ISV)/sviluppatori Partner

Nuova funzionalità

Le aliquote di imposta che contengono fino a cinque cifre decimali possono essere utilizzate.

Il 1° gennaio 2010 le modifiche alle norme che regolano il luogo di fornitura dei servizi sono diventate effettive. Tali modifiche interessano anche i requisiti di conformità semplificati per le aziende dell'Unione Europea che forniscono servizi imponibili IVA in più stati membri dell'UE.

Le modifiche alla dichiarazione dell'elenco vendite UE forniscono una dichiarazione più dettagliata in base all'articolo, al servizio o agli importi di investimento.

Considerazioni speciali

È necessario comprendere le modalità di utilizzo della funzionalità IVA in Microsoft Dynamics AX. Per ulteriori informazioni, vedere Impostazione di codici IVA e Impostazione dell'IVA.

Confronto con Microsoft Dynamics AX 2009

Le imposte hanno subito notevoli modifiche da AX 2009. In AX 2012 sono incluse le modifiche alle seguenti aree:

• Posizioni decimali nelle aliquote per i codici IVA

• Salvataggio delle imposte calcolate prima della registrazione dei documenti di origine o dei giornali

• Pacchetto IVA per i servizi

• Funzioni di trasferimento per il reporting relativo all'elenco vendite UE

Posizioni decimali nelle aliquote per i codici IVA

Operazioni che è possibile effettuare	AX 2009	AX 2012	Perché questo è importante?
Utilizzare più di due posizioni decimali per le aliquote di imposta.	Le aliquote di imposta che contengono tre o più posizioni decimali, ad esempio 0,125, venivano arrotondate a due posizioni decimali, ad esempio 0,13.	Le aliquote di imposta possono ora contenere fino a cinque cifre decimali.	Queste modifiche aiutano le organizzazioni a rispettare le normative locali, statali e federali in diversi paesi.

Salvataggio delle imposte calcolate prima della registrazione dei documenti di origine o dei giornali

Operazioni che è possibile effettuare	AX 2009	AX 2012	Perché questo è importante?
Modificare e salvare gli importi di imposta calcolati per i seguenti documenti di origine: Fattura a testo libero Richiesta di acquisto Ordine fornitore Entrata prodotti Fattura fornitore Report spese di viaggio	Le imposte venivano ricalcolate ogni volta che un documento di origine veniva aperto e le modifiche non venivano salvate finché il documento di origine non veniva registrato (inserito nel giornale di registrazione).	È possibile cambiare il calcolo delle imposte per un documento di origine e le modifiche vengono salvate, anche se il documento di origine non viene immediatamente inserito nel giornale di registrazione. Rispetto alle fatture fornitore, è possibile utilizzare un nuovo parametro per mantenere le informazioni sull'IVA dal fornitore, tramite un servizio o tramite l'immissione manuale basata su una fattura cartacea da parte del fornitore. In caso contrario, in alcune situazioni le informazioni sull'IVA calcolata potrebbero sostituire gli importi effettivi. Per ulteriori informazioni, vedere Impostare un profilo tributario predefinito per un cliente o un fornitore.	L'impiego possibile è migliorato.
Liquidare gli importi IVA salvati per un codice IVA o una fascia IVA.	Non disponibile	Se tale modifica è necessaria, è possibile liquidare gli importi IVA per un codice IVA, una fascia IVA o una fascia IVA articoli.	L'usabilità per la conformità dell'organizzazione alle normative fiscali è migliorata.
Facoltativamente, nascondere gli importi IVA nei moduli di inserimento nel giornale di registrazione.	Non disponibile	Per ciascun nome di giornale di registrazione, è possibile scegliere se nascondere o visualizzare gli importi IVA nei moduli di inserimento nel giornale di registrazione.	Le prestazioni sono migliorate.

Pacchetto IVA per i servizi

Operazioni che è possibile effettuare	AX 2009	AX 2012	Perché questo è importante?
Impostare le regole per il luogo di rifornimento dei servizi.	Questa funzionalità era disponibile come aggiornamento relativo alle normative per i paesi interessati.	Gli utenti possono impostare diverse fasce IVA articoli e assegnare il tipo corretto di dichiarazione (articolo, servizio o investimento).	Le organizzazioni possono rispettare i regolamenti UE più facilmente.
Impostare report elenco vendite UE.	Questa funzionalità era disponibile come aggiornamento relativo alle normative per i paesi interessati.	Servizi, investimenti e articoli vengono elencati nei report elenco vendite UE.	Le organizzazioni possono rispettare i regolamenti UE più facilmente.
Vendere servizi tra paesi diversi.	Questa funzionalità era disponibile come aggiornamento relativo alle normative per i paesi interessati.	Le fatture vengono elaborate tramite le aliquote IVA appropriate per articoli e servizi.	Le aliquote vengono calcolate automaticamente.

Funzioni di trasferimento per il reporting relativo all'elenco vendite UE

Operazioni che è possibile effettuare	AX 2009	AX 2012	Perché questo è importante?
Includere gli importi di riga per i servizi.	Solo gli importi di riga che includevano articoli potevano essere trasferiti nell'elenco vendite UE.	Gli utenti possono includere gli importi per le righe che utilizzano una fascia IVA articoli con una dichiarazione di tipo Assistenza.	Le organizzazioni possono rispettare i regolamenti UE più facilmente.
Includere gli importi di riga per gli investimenti.	Non disponibile	Gli utenti possono includere gli importi per le righe che utilizzano una fascia IVA articoli con una dichiarazione di tipo Investimento.	Le organizzazioni possono rispettare i regolamenti UE più facilmente.

Novità in aggiornamento cumulativo 7 per Microsoft Dynamics AX 2012 R2

Novità	Descrizione
IVA e conti CoGe possono essere riconciliati più facilmente	Nelle versioni precedenti di AX 2012 era difficile riconciliare gli importi IVA con i conti CoGe. Ora, il report di Specifica IVA per conto CoGe include le opzioni che consentono di ordinare il report per codice IVA o conto CoGe, includere i subtotali per codice IVA e stampare solo i totali o sia i totali che i dettagli. Per ulteriori informazioni, vedere Sales tax specification by ledger transaction report (TaxSpecPerLedgerTrans).
Le prestazioni sono migliorate per il reporting IVA	Sono state migliorate le prestazioni del report di Specifica IVA per conto CoGe (TaxSpecPerLedgerTrans) e del report di Elenco IVA (TaxList). Per ulteriori informazioni, vedere i seguenti argomenti: Sales tax list report (TaxList) Sales tax specification by ledger transaction report (TaxSpecPerLedgerTrans)
Registrazione degli importi IVA per le transazioni interaziendali	Quando si registra una transazione interaziendale contenente gli importi IVA, è possibile scegliere di registrare l'importo IVA nella persona giuridica di origine o in quella di destinazione. Per ulteriori informazioni, vedere i seguenti argomenti: Registrazione degli importi IVA per le transazioni interaziendali Posting sales tax amounts for intercompany transactions (White paper)