Informazione sulla migrazione dei dati del progetto da altri sistemi ERP

Articolo
08/03/2018

Applicabile a: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

Il processo di migrazione dei dati del progetto da un altro sistema per la pianificazione delle risorse aziendali (ERP, Enterprise Resource Planning) in Microsoft Dynamics AX è costituito da due attività principali:

Creare un giornale di registrazione di contabilità generale per registrare i saldi dei conti di un altro sistema
Creare un giornale di progetto saldi iniziali per specificare i saldi di progetto

Quando si esegue la migrazione dei dati di progetto a Microsoft Dynamics AX da record non in linea o da un altro sistema aziendale relativo alla pianificazione delle risorse (ERP), è necessario conservare i dettagli del progetto. Le attività cardine o lo stato di avanzamento delle fatture accumulati tra l'inizio del progetto e la data di migrazione devono essere registrati durante la migrazione stessa. Se si desidera migrare dei dettagli di progetto di cui si è tenuto traccia in precedenza, ma non si desidera che ciò influisca sulla contabilità generale, utilizzare il modulo Giornale di registrazione saldi iniziali per registrare il dettaglio del saldo iniziale del progetto. Eseguire quindi il processo di stima di Microsoft Dynamics AX, utilizzato per riconoscere i ricavi dei progetti a prezzo fisso. Una volta completato correttamente il processo di migrazione, i valori registrati in Gestione progetti e contabilità sono uguali ai valori di conto nella contabilità generale e quest'ultima non contiene voci doppie o saldi inflazionati.

È possibile migrare dettagli di progetto a Microsoft Dynamics AX per i seguenti tipi di progetti:

A prezzo fisso
Tempistica e materiali
Investimento
Interno
Tempistica
Costi

Migrazione di un progetto a prezzo fisso

Durante il processo di migrazione di un progetto a prezzo fisso a Microsoft Dynamics AX, è necessario eseguire il processo di stima. Microsoft Dynamics AX sarà quindi in grado di calcolare la percentuale del progetto che viene completata a partire dalla data di migrazione. Poiché i progetti a prezzo fisso accumulano ricavi, si presume che le transazioni fatture siano state registrate ma non fatturate.

In base alle stime dei costi e alle fatturazioni di vendita precedenti, è possibile immettere dettagli sui semilavorati (WIP) dal metodo di tracciabilità precedente nel modulo Giornale di registrazione saldi iniziali. Il dettaglio viene quindi registrato nel modulo Gestione progetti e contabilità di Microsoft Dynamics AX. Il dettaglio WIP potrebbe consistere in orario, spesa e transazioni articolo e viene registrato nello stato patrimoniale come WIP lordo.

Il dettaglio WIP può basarsi su una delle due regole contabili accettate per il riconoscimento dei ricavi: il metodo per conclusione dei contratti o la percentuale di completamento. Il dato WIP può essere stimato al prezzo di costo, al prezzo di vendita, o in base a produzione più profitto.

Percentuale di completamento: questo metodo consente di riconoscere i ricavi, i costi e il margine lordo per ciascun periodo, in base allo stato di avanzamento di un progetto a lungo termine. Se ad esempio è stato completato il 25% di un progetto di costruzione nel corso dell'anno, il costruttore può riconoscere il 25% dei profitti totali previsti nel contratto. Questo metodo è generalmente preferito, in quanto consente di stabilire la corrispondenza di ricavi e spese nel corso di un periodo fiscale in modo più accurato rispetto al metodo per conclusione dei contratti. In base ai principi di conservatorismo, la perdita prevista è in genere riconosciuta per intero nell'anno fiscale in corso.
Metodo per conclusione dei contratti: questo metodo consente di riconoscere i ricavi e il profitto solo quando un progetto a lungo termine è stato completato.

Se si utilizza il metodo della percentuale di completamento, il WIP netto viene calcolato sottraendo dal WIP lordo le fatture di acconto immesse. Il WIP lordo è il lavoro che viene eseguito. Il WIP netto rappresenta l'investimento effettuato dalla società per il progetto.

Quando si esegue la migrazione dei dettagli progetto, è necessario completare le seguenti attività:

Nota

Si presume che sia stato creato un progetto a prezzo fisso e che si sia configurato tale progetto affinché venga tenuto traccia delle transazioni durante i progressi del progetto, in base alle esigenze aziendali.

Creare un giornale di registrazione saldi iniziali utilizzando il modulo Giornale di registrazione saldi iniziali. Immettere il dettaglio della transazione per i progetti di cui si sta eseguendo la migrazione a Microsoft Dynamics AX, al livello desiderato. Valutare i dettagli relativi a categoria progetto, lavoratore e articoli da migrare a Microsoft Dynamics AX ai fini del reporting. Considerare inoltre il dettaglio necessario per calcolare il riconoscimento dei ricavi.
Creare ed eseguire una stima del saldo iniziale.

Il processo di stima calcola la percentuale di progetto completata sulla base dei dati di previsione ed effettivi e utilizza il valore per registrare i ricavi sospesi.

Migrazione a fine anno fiscale e migrazione a metà anno

Se si esegue la migrazione dei dettagli progetto all'inizio dell'anno fiscale, gli eventi seguenti vengono registrati sia per il metodo percentuale di completamento che per il metodo per conclusione dei contratti:

Un giornale di registrazione generale per le attività e le passività viene registrato nello stato patrimoniale della contabilità generale. Tale giornale di registrazione include un importo in Dare per il WIP lordo registrato e un importo in Avere per WIP fatturato. Non viene registrata nessuna voce per profitti e perdite.
Un giornale di registrazione saldi iniziali dettagliato viene registrato nel modulo Gestione progetti e contabilità. Questo giornale di registrazione include fatture e costi registrati nel sistema precedente fino alla fine dell'anno fiscale.
Alla fine dell'anno fiscale viene registrata una stima del saldo iniziale. La stima include sia i costi che i ricavi.

Migrazione durante l'anno fiscale

Se si esegue la migrazione dei dettagli progetto nel corso dell'anno fiscale, viene registrata una seconda stima. La stima va dalla fine dell'ultimo anno fiscale fino alla data della migrazione.

Inoltre, possono verificarsi gli eventi descritti nella seguente tabella, a seconda del metodo utilizzato per la stima.

Metodo	Voci
Percentuale di completamento	Oltre alla voce relativa al giornale di registrazione dello stato patrimoniale, vengono registrate le voci per profitti e perdite per l'anno fiscale corrente, fino alla data di migrazione. Oltre al giornale di registrazione saldi iniziali registrato, viene registrato un insieme di movimenti aggiuntivo per le transazioni a partire dalla data di migrazione. Vengono registrate due stime del saldo iniziale anziché una. Un registrazione riguarda la fine dell'anno fiscale precedente ed è relativa al solo WIP. L'altra registrazione ha effetto a partire dalla data di migrazione e riguarda sia il WIP che i profitti e le perdite.
Metodo per conclusione dei contratti	Oltre al giornale di registrazione saldi iniziali registrato, viene registrato un insieme di movimenti aggiuntivo per le transazioni a partire dalla data di migrazione. Vengono registrate due stime del saldo iniziale. Una stima viene registrata per la fine dell'anno fiscale precedente e l'altra viene registrata per le transazioni che si verificano dopo la fine dell'anno e fino alla data di migrazione. Entrambe le stime riguardano unicamente il WIP. Nota Le due stime del saldo iniziale non influiscono sulla contabilità generale, né alla fine dell'anno fiscale precedente né nella data della migrazione.

Percentuale di completamento

Oltre alla voce relativa al giornale di registrazione dello stato patrimoniale, vengono registrate le voci per profitti e perdite per l'anno fiscale corrente, fino alla data di migrazione.
Oltre al giornale di registrazione saldi iniziali registrato, viene registrato un insieme di movimenti aggiuntivo per le transazioni a partire dalla data di migrazione.
Vengono registrate due stime del saldo iniziale anziché una. Un registrazione riguarda la fine dell'anno fiscale precedente ed è relativa al solo WIP. L'altra registrazione ha effetto a partire dalla data di migrazione e riguarda sia il WIP che i profitti e le perdite.

Metodo per conclusione dei contratti

Oltre al giornale di registrazione saldi iniziali registrato, viene registrato un insieme di movimenti aggiuntivo per le transazioni a partire dalla data di migrazione.
Vengono registrate due stime del saldo iniziale. Una stima viene registrata per la fine dell'anno fiscale precedente e l'altra viene registrata per le transazioni che si verificano dopo la fine dell'anno e fino alla data di migrazione. Entrambe le stime riguardano unicamente il WIP.

Nota

Le due stime del saldo iniziale non influiscono sulla contabilità generale, né alla fine dell'anno fiscale precedente né nella data della migrazione.

Riconciliazione

Dopo aver eseguito la migrazione dei dettagli progetto, riconciliare i saldi WIP sullo stato patrimoniale con i dettagli immessi nel modulo Gestione progetti e contabilità. Nei report seguenti è possibile visualizzare informazioni dettagliate sulle transazioni:

Riconciliazione dei saldi contabili - WIP (report)
Progetto - WIP (report)

Migrazione di progetti di tempistica e materiali

È possibile migrare anche saldi iniziali per progetti di tempistica e materiali, affinché sia possibile tenere traccia ed eseguire la fatturazione delle transazioni registrate nel sistema ERP precedente in Microsoft Dynamics AX.

Se si stanno migrando dettagli progetto per progetti di tempistica e materiali, considerare le domande seguenti:

I costi vengono registrati nel conto WIP con accumulo dei ricavi, oppure vengono registrati nel conto profitti e perdite?
È stata effettuata la fatturazione nel sistema precedente?

Nota

Se le transazioni precedenti sono state fatturate, è necessario impostare il campo Stato transazione del modulo Righe giornale di registrazione per saldi iniziali su Fatturato.
I ricavi sono stati immessi nel sistema precedente e registrati nella contabilità generale come somma forfettaria?

Per i progetti di tempistica e materiali, non è necessario eseguire il processo di stima sui dettagli progetto. I dettagli vanno solo immessi nel modulo Giornale di registrazione saldi iniziali.

Suggerimento

Le transazioni dal giornale di registrazione saldi iniziali vengono escluse dalla funzione di rettifica. Di conseguenza, è necessario correggere i saldi iniziali manualmente nel modulo Giornale di registrazione saldi iniziali. Per correggere i saldi iniziali, utilizzare lo storno delle transazioni del giornale di registrazione e le nuove transazioni del giornale di registrazione.

Migrazione di progetti di investimento

Quando si tiene traccia dei progetti di investimento, le spese vengono registrate nello stato patrimoniale. Per la migrazione del dettaglio relativo ai costi, immettere i costi registrati dal sistema precedente del modulo Giornale di registrazione saldi iniziali. È tuttavia necessario eseguire il processo di stima in Microsoft Dynamics AX dopo la registrazione del dettaglio WIP. Microsoft Dynamics AX sarà quindi in grado di calcolare la percentuale di progetto completata e di registrare la transazione come elaborata.

Migrazione di altri progetti: interni, di costi e di tempistica

Se si effettua la migrazione di dettagli relativi alle spese interne di progetto, o se vi sono progetti per cui si tiene traccia solo delle ore, considerare le domande seguenti:

Si stanno registrando spese in conti profitti e perdite o nello stato patrimoniale? Il metodo utilizzato per prenotare le spese per ciascun progetto determina le modalità di esecuzione della migrazione delle spese a Microsoft Dynamics AX.
Che tipo di progetto si sta utilizzando e quali sono le opzioni di registrazione? Il tipo di progetto e le opzioni di registrazione determinano le modalità per gestire tali progetti e tenerne traccia.

Regole per la registrazione dei costi nei giornali di registrazione saldi iniziali

Per i progetti a prezzo fisso e i progetti di investimento, la regola contabile di riconoscimento ricavi per il gruppo di progetti associato controlla le ubicazioni in cui i costi vengono registrati. La contabilità generale in cui una transazione viene registrata dipende dalle impostazioni del gruppo di progetti per la registrazione nello stato patrimoniale o nei conti profitti e perdite. L'impostazione del gruppo di progetti per la registrazione nello stato patrimoniale o nel conto profitti e perdite può essere sostituito solo se la casella di controllo Capitalizza costo è stata selezionata per la proprietà riga associata nel modulo Proprietà riga. (Fare clic su Gestione progetti e contabilità > Impostazioni > Proprietà riga > Proprietà riga.) Se la casella di controllo Capitalizza costo non è selezionata, la transazione viene registrata in profitti e perdite, indipendentemente dall'impostazione del gruppo di progetti.

Nota

Se lo stato del costo predefinito viene modificato nelle righe del giornale di registrazione saldi iniziali, il processo di stima può determinare la registrazione di transazioni costi aggiuntive. La contabilità generale non viene aggiornata.

Nella tabella seguente vengono descritte le regole per registrare i costi nei giornali di registrazione saldi iniziali.

Tipo di riconoscimento ricavi	Condizione	Stato del costo registrato
Percentuale di completamento - oppure - Metodo per conclusione dei contratti	Il tipo di transazione è Ore e lo stato del costo per le ore nell'impostazione della contabilità generale del gruppo di progetti è Mai contabilità generale. Nota Se lo stato è Mai contabilità generale, i costi vengono registrati solo nel giornale di registrazione secondario del progetto e non nella contabilità generale.	Mai contabilità generale
Metodo per conclusione dei contratti	La proprietà riga Capitalize viene impostata su True.	Stato patrimoniale
Percentuale completata	La proprietà riga Capitalize viene impostata su True.	Profitti e perdite
Percentuale di completamento - oppure - Metodo per conclusione dei contratti	La proprietà riga Capitalize viene impostata su False.	Profitti e perdite

Utilizzo della funzionalità di riduzione previsioni

Quando si immette la previsione per progetti in corso, gli importi immessi includono eventuali importi previsti non spesi. Se tuttavia si utilizza la funzionalità di riduzione previsioni, la previsione immessa include gli importi che sono stati precedentemente spesi. Quindi, quando si effettuano inserimenti nei giornali di registrazione saldi iniziali per gli importi spesi in precedenza, gli importi previsti vengono ridotti al saldo corrente.

Importante

Se si effettuano inserimenti nei giornali di registrazione saldi iniziali prima di registrare le previsioni, sarà comunque possibile utilizzare la funzionalità di riduzione previsioni. Si consiglia di inserire le previsioni totali, di abilitare la funzionalità di riduzione previsioni e quindi di effettuare gli inserimenti nei giornali di registrazione saldi iniziali.

Negli argomenti riportati di seguito vengono fornite informazioni sulla migrazione dei dati del progetto da un altro sistema ERP e sulla creazione di inserimenti nel giornale di registrazione saldi iniziali:

Creare e convalidare giornali di registrazione e righe del giornale di registrazione

Creare un saldo iniziale di progetto

Giornale di registrazione saldi iniziali (modulo)

Righe giornale di registrazione per i saldi iniziali (modulo)

Giustificativo giornale di registrazione - giornale di registrazione generale (modulo)

Intestazione giornale di registrazione (modulo)