Intrastat italiano
Panoramica
La pagina Intrastat viene usata per generare e visualizzare le informazioni relative agli scambi commerciali tra i paesi/aree geografiche dell'Unione Europea (UE). Intrastat italiano contiene informazioni sugli scambi di beni e servizi per la dichiarazione mensile o trimestrale.
La tabella seguente mostra i campi che compaiono nella dichiarazione Intrastat italiano.
|
Value |
Campo giornale di registrazione Intrastat |
Beni |
Servizi |
||||
|
Spedizioni |
Arrivi |
Spedizioni |
Arrivi |
||||
|
Ogni mese |
Trimestrale |
Ogni mese |
Trimestrale |
||||
|
Il numero di partita IVA della tua azienda |
|
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
Il numero di esenzione fiscale del cliente o del fornitore |
Il campo Numero esenzione fiscale nella sezione Generale |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
Importo fattura nella valuta di contabilizzazione |
Il campo Importo fattura nella sezione Valore fattura |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
Importo della fattura nella valuta della transazione |
Il campo Importo fattura in valuta di transazione nella sezione Valore fattura |
|
|
X |
X |
|
X |
|
Numero di fattura |
Il campo Fattura nella sezione Generale |
|
|
|
|
X |
X |
|
Data della fattura |
|
|
|
|
|
X |
X |
|
Codice transazione |
Il campo Codice transazione nella sezione Codici |
X |
X |
X |
X |
|
|
|
Codice voce doganale |
Il campo Voce doganale nella sezione Codici |
X |
X |
X |
X |
X |
X |
|
Peso |
Il campo Peso nella sezione Dati |
X |
|
X |
|
|
|
|
Unità supplementari |
Il campo Quantità di unità aggiuntive nella sezione Unità |
X |
|
X |
|
|
|
|
Valore statistico nella valuta contabile |
Il campo Valore statistico nella sezione Valore statistico |
X |
|
X |
|
|
|
|
Termini di consegna |
Il campo Termini di consegna nella sezione Codici |
X |
|
X |
|
|
|
|
Programmazione consegna |
Il campo Programmazione consegna nella sezione Codici |
|
|
|
|
X |
X |
|
Modalità di trasporto |
Il campo Trasporto nella sezione Codici |
X |
|
X |
|
|
|
|
Metodo di pagamento |
Il campo Metodo di pagamento nella sezione Codici |
|
|
|
|
X |
X |
|
Codice ISO (International Organization for Standardization) per il pagamento nel paese/area geografica |
Il codice ISO per il paese/area geografica della tua azienda (per le spedizioni) o il paese/area geografica dell'azienda fornitore (per gli arrivi) |
|
|
|
|
X |
X |
|
Paese/Area geografica |
Il campo Paese/Area geografica nella sezione Spedizioni/destinazione |
X |
|
|
|
|
|
|
Provincia di origine o destinazione |
Il campo Provincia di origine/destinazione nella sezione Spedizione/destinazione |
X |
|
|
|
|
|
|
Paese/Area geografica di origine |
Il campo Paese/Area geografica di origine nella sezione Paese/Area geografica di origine |
|
|
X |
|
|
|
|
Provincia di origine |
Il campo Provincia di origine nella sezione Paese/Area geografica di origine |
|
|
X |
|
|
|
È necessario inviare due report all'autorità. Un report è per gli invii intracomunitari e l'altro è per gli arrivi intracomunitari. Ogni report è composto da cinque parti:
Copertina
Sezione 1. Beni: questa sezione contiene informazioni sulle normali transazioni e note di accredito relative a fatture per beni nello stesso periodo di dichiarazione del periodo di dichiarazione Intrastat.
Sezione 2. Correzioni per beni: questa sezione contiene informazioni sulle correzioni e note di accredito relative a fatture per beni nei periodi di dichiarazione Intrastat precedenti.
Sezione 3. Servizi: questa sezione contiene informazioni sulle normali transazioni e note di accredito relative a fatture per servizi nello stesso periodo di dichiarazione del periodo di dichiarazione Intrastat.
Sezione 4. Correzioni per i servizi: questa sezione contiene informazioni sulle correzioni e note di accredito relative a fatture per servizi nei periodi di dichiarazione Intrastat precedenti.
Impostare Intrastat
Impostazioni preliminari
Le seguenti informazioni generali devono essere impostate prima di iniziare a lavorare con Intrastat:
- Codici voce doganale. Per i servizi, è necessario definire codici voce doganale di sei cifre.
- Codici transazioni. Tieni presente che l'Italia utilizza codici di transazione a una cifra.
- Metodi di trasporto.
- Procedure statistiche.
- Parametri per il commercio estero.
- Magazzino.
- Dettagli prodotto rilasciato.
- Informazioni sul contatto agente.
Per ulteriori informazioni, vedere Panoramica Intrastat.
Impostare Intrastat italiano
Segui questi passaggi per impostare le opzioni specifiche per l'italiano in modo da poter lavorare con Intrastat.
In Microsoft Dynamics Lifecycle Services (LCS), nella raccolta di risorse condivise scarica l'ultima versione delle seguenti configurazioni per la creazione di report elettronici per la dichiarazione Intrastat:
- Modello Intrastat
- Report Intrastat
- Intrastat (IT)
Per ulteriori informazioni, vedere Scaricare le configurazioni per la creazione di report elettronici da Lifecycle Services.
In Dynamics 365 Finance, vai a Imposta>Impostazione>Parametri per il commercio estero.
Nella scheda Intrastat nella scheda dettaglio Generale imposta i seguenti campi:
Provincia di origine/destinazione: Seleziona la provincia della tua azienda. Questa provincia verrà utilizzata per le spedizioni.
Codice transazione: Seleziona il codice transazione per i trasferimenti di proprietà. Questo codice sarà utilizzato per le operazioni che determinano un trasferimento effettivo o pianificato di proprietà dietro compensazione, nonché per le correzioni.
Nota di credito: Seleziona il codice transazione per il reso della merce.
Periodo di dichiarazione vendite: Seleziona il periodo di dichiarazione di esportazione: Mese o Trimestre. Le dichiarazioni trimestrali vengono esportate in formato semplificato.
Periodo di dichiarazione acquisti: Seleziona il periodo di dichiarazione di importazione: Mese o Trimestre. Le dichiarazioni trimestrali vengono esportate in formato semplificato.
Nella scheda dettaglio Creazione di report elettronici, imposta i seguenti campi:
- Mapping di formato file: Seleziona Intrastat (IT).
- Mapping di formato report: Seleziona Report Intrastat.
Nella scheda dettaglio Gerarchia di codici di voce doganale, nel campo Gerarchia di categorie seleziona Intrastat.
Nella scheda dettaglio Valore statistico imposta l'opzione Stampa ed esporta dati statistici su sì se necessario. Questa impostazione attiva il trasferimento della sezione statistica. La sezione statistica è costituita da dati su pesi, unità aggiuntive, valori statistici, termini di consegna, orari di consegna, modalità di trasporto e aree geografiche di origine.
Nota
Per una dichiarazione trimestrale, il report Intrastat non includerà la sezione statistica, né le informazioni sui termini di consegna e le modalità di trasporto. Per ulteriori informazioni, vedi la tabella nella sezione Panoramica in questo articolo.
Nella scheda Proprietà paese/area geografica elenca tutti i paesi o le aree geografiche con cui la tua organizzazione fa affari. Per ciascun paese o area geografica imposta i seguenti campi:
- Paese/Area geografica della parte: Seleziona il codice paese/area geografica.
- Codice Intrastat: Immetti il codice Intrastat a due cifre.
- Valuta: Specifica la valuta nazionale del paese o dell'area geografica. Se il fornitore ha sede in un paese/area geografica dell'UE che non utilizza l'euro, gli importi delle fatture verranno riportati sia nella valuta del fornitore che in euro. Ad esempio, se il fornitore ha sede in Danimarca, gli importi riportati per la dichiarazione di importazione saranno sia in corone danesi (DKK) che in euro (EUR).
- Tipo di paese/area geografica: Seleziona il tipo di paese o area geografica in relazione alla tua organizzazione. Per il giornale di registrazione Intrastat, solo i paesi o le aree geografiche del tipo UE e Speciale nazionale verrà trasferito.
Nota
Per i paesi o le aree geografiche di tipo Speciale nazionale, i seguenti campi vengono omessi dal file del report Intrastat: Peso, Unità aggiuntive, Valore statistico, Termini di consegna, Codice di trasporto, Paese/area geografica di origine/destinazione, e Provincia di origine/destinazione. Ad esempio, nel campo Paese/area geografica della parte seleziona SMR (San Marino), e poi, nel campo Tipo di paese/area geografica seleziona Speciale nazionale.
Vai a Contabilità fornitori>Impostazioni>Termini di consegna.
Nella griglia, seleziona i termini di consegna.
Nella scheda dettaglio Generale nel campo Codice Intrastat immetti il codice a una cifra che verrà utilizzato nel report Intrastat.
Assegna i numeri di esenzione fiscale a clienti e fornitori seguendo questi passaggi. Questi numeri compariranno nel report Intrastat.
Vai a Imposta>Impostazioni>IVA>Numeri esenzione fiscale ed elenca tutti i numeri di esenzione fiscale per i tuoi clienti e fornitori. Per ciascun partner imposta i seguenti campi:
- Paese/Area geografica: Seleziona il codice paese/area geografica del partner.
- Numero esenzione fiscale: Immetti il numero di esenzione fiscale del partner.
- Nome società: Immetti il nome del partner.
Vai a Contabilità clienti>Clienti>Tutti i clienti, e segui questi passaggi per ogni cliente:
- Seleziona un cliente.
- Nella Scheda dettaglio Fattura e consegna, nella sezione IVA, seleziona Tutto nel campo Numero esenzione fiscale.
- Seleziona il numero di esenzione fiscale del cliente.
Vai a Contabilità fornitori>Fornitori>Tutti i fornitori, e segui questi passaggi per ogni fornitore:
- Selezionare un fornitore.
- Nella Scheda dettaglio Fattura e consegna, nella sezione IVA, seleziona Tutto nel campo Numero esenzione fiscale.
- Seleziona il numero di esenzione fiscale del fornitore.
Seleziona Imposta>Impostazioni>Commercio estero>Compressione di Intrastat e seleziona i campi da confrontare quando vengono riepilogati i dati Intrastat. Per l'Italia, seleziona Numero esenzione fiscale, Codice transazione, Voce doganale, Termini di consegna, Trasporto, Paese/area geografica, Paese/area geografica di origine, Provincia di origine, Provincia di origine/destinazione, Valuta, Mese, Trimestre, e Anno di correzione.
Giornale di registrazione fatture fornitore italiano per il commercio estero
Quando lavori con il giornale di registrazione fatture fornitore, è fondamentale considerare alcuni parametri che influiscono sul report Intrastat. Nella scheda Commercio estero puoi rivedere e impostare i seguenti campi specifici per l'Italia.
| Campo | Descrizione |
|---|---|
| Codice transazione | Seleziona il codice della transazione. |
| Trasporto | Seleziona il mezzo di trasporto utilizzato per il trasferimento. |
| Voce doganale | Seleziona il codice voce doganale dell'articolo. |
| Unità supplementari | Immetti le unità aggiuntive, se devono essere dichiarate per il codice voce doganale selezionato. |
| Paese/area geografica | Seleziona il paese/area geografica del partner. |
| Provincia di origine/destinazione | Seleziona la provincia di destinazione. |
Giornale di registrazione Intrastat
Utilizza il giornale di registrazione Intrastat per gestire le informazioni relative agli scambi commerciali tra i paesi/aree geografiche dell'Unione Europea (UE).
Per aprire il giornale di registrazione Intrastat, vai a Imposta>Dichiarazioni>Commercio estero>Intrastat. Per ogni transazione vengono visualizzate le seguenti informazioni:
| Campo | Descrizione |
|---|---|
| Data | Data di registrazione della transazione. |
| Direzione | Questo campo è impostato su Arrivi per acquisti o Spedizioni per le vendite. |
| Tipo di articolo | Questo campo può essere impostato su Beni o Servizi. |
| Correzione | Quando questa opzione è impostata su sì, la transazione è una correzione. In questo caso puoi dichiarare le correzioni nelle transazioni Intrastat già dichiarate. Nella scheda Generale nella sezione Correzioni usa i campi Mese, Trimestre, e Anno di correzione per specificare il periodo della transazione originale. Usa il campo Record Intrastat originale per specificare il record originale. |
| Numero articolo | Codice del prodotto rilasciato. |
| Categoria | Codice della categoria di approvvigionamento. |
| Voce doganale | Codice voce doganale articolo. Questo valore è specificato sulla pagina Dettagli prodotto rilasciato per i prodotti, oppure può essere impostato manualmente nella riga della transazione. |
| Peso | Peso per la riga di transazione espresso in chilogrammi (kg). Questo valore è specificato sulla pagina Dettagli prodotto rilasciato per i prodotti, oppure può essere impostato manualmente nella riga della transazione. |
| Importo fattura | Importo nella valuta di contabilizzazione |
| Importo fattura nella valuta transazione | Importo nella valuta nazionale del partner. |
| Valuta | Valuta nazionale del partner. |
Nota
Se ricevi una correzione negativa (nota di credito) nello stesso periodo del periodo di dichiarazione, è necessario modificare manualmente il giornale di registrazione Intrastat seguendo questi passaggi.
- Seleziona Imposta>Dichiarazioni>Commercio estero>Intrastat.
- Trova ed elimina la transazione contrassegnata come correzione.
- Trova la transazione originale e modifica il valore del campo Importo fattura come necessario. Ad esempio, supponi di avere una fattura per 10.000 e di ricevere una nota di credito per -2.000. In questo caso, è necessario aprire il giornale di registrazione Intrastat e trovare ed eliminare la transazione per -2.000. Quindi trova la transazione originale per 10.000 e imposta l'importo della fattura su 8.000 (= 10.000 - 2.000).
Trasferimento Intrastat
Nel riquadro azioni, puoi selezionare Trasferisci per trasferire automaticamente le informazioni sul commercio intracomunitario da ordini di vendita, fatture a testo libero, ordini di acquisto, fatture fornitore, ricevute di prodotti fornitore, fatture di progetto e ordini di trasferimento. Verranno trasferiti solo i documenti che hanno un paese dell'UE come paese o regione di destinazione (per le spedizioni) o consegna (per gli arrivi).
In alternativa, puoi inserire manualmente le transazioni selezionando Nuovo nel riquadro azioni.
Per ogni transazione, puoi impostare diversi parametri specifici per l'Italia nella scheda Generale. La tabella seguente fornisce ulteriori informazioni sui campi.
| Campo | descrizione |
|---|---|
| Tipo di articolo | Questo campo può essere impostato su Beni o Servizi. Affinché una transazione sia considerata un servizio, la riga della fattura deve essere impostata in uno dei seguenti modi: - Non ha codice voce doganale - Ha un codice voce doganale a sei cifre |
| Provincia di origine | Paese di origine del prodotto o del servizio. Questo valore viene specificato nella pagina Prodotti rilasciati. |
| Modalità di consegna | Modalità di consegna utilizzata. Per specificare la modalità di consegna, vai in Vendite e marketing>Impostazioni>Distribuzione>Modalità di consegna. |
| Mese | Mese della transazione originale. |
| Trimestre | Trimestre della transazione originale. |
| Anno correzione | Anno della transazione originale. |
| Record Intrastat originale | Per le correzioni del servizio, immetti il numero del record Intrastat originale. |
| Valuta | Valuta nazionale del partner. |
| Importo fattura nella valuta transazione | Importo della fattura nella valuta nazionale del partner. |
| Importo spese fattura nella valuta transazione | Importo delle spese nella valuta nazionale del partner. |
| Valore fattura nella valuta transazione | Valore della fattura nella valuta nazionale del partner. |
Per ulteriori informazioni sulle spese della fattura nella valuta nazionale del partner, vedi Panoramica dei prerequisiti Intrastat (spese varie).
Generare un report Intrastat
- Per generare un report Intrastat, vai a Imposta>Dichiarazioni>Commercio estero>Intrastat.
- Nel riquadro azioni, seleziona Output>Report.
- Nella finestra di dialogo Report Intrastat seleziona le date di inizio e fine del report.
- Nel campo Genera file seleziona Sì per generare un file .txt e immetti il nome del file.
- Nel campo Genera report seleziona Sì per generare un file .xlsx e immetti il nome del report.
- Seleziona Arrivi o Spedizioni in base all'oggetto del report.
- Nel campo Numero riferimento immetti il numero del documento. Questo valore influenza il codice Numero file sul report del file Intrastat.