Lettere di intento - Fatturazione di esportatori abituali

Per ricevere una fornitura di beni o servizi esente da IVA in Italia, le società classificate come esportatori abituali devono inviare una dichiarazione di intento (una lettera numerata e datata) agli uffici tributari italiani e agli agenti doganali delle società.

Prerequisiti

Prima di fatturare, è necessario soddisfare i seguenti prerequisiti:

• L'indirizzo principale della persona giuridica deve essere in Italia.
• La funzionalità Lettere di intento - Fatturazione di esportatori usuali deve essere attivata nell'area di lavoro Gestione funzionalità. Per ulteriori informazioni, vedere Panoramica della gestione funzionalità.

Impostazione dei parametri di Contabilità clienti

1. Vai a Contabilità clienti>Impostazioni>Parametri contabilità clienti.
2. Nella scheda Contabilità generale e IVA nella scheda dettaglioEsportatori abituali, nel campo Fascia IVA esportatori abituali, definire una fascia IVA che viene utilizzata solo per gli esportatori abituali.
3. Impostare l'opzione Assegnazione automatica lettera di intento su Sì per attivare l'assegnazione automatica delle lettere di intento durante la fatturazione.

Imposta i codici IVA

1. Vai a Imposta>IImposte indirette>IVA>Codici IVA.
2. Selezionare un codice IVA, quindi nella scheda dettaglio Generale, nella sezione Fatturazione, impostare l'opzione Invia lettere di intento su Sì.

Impostare i clienti

1. Vai a Contabilità clienti>Clienti>Tutti i clienti.
2. Selezionare un cliente, quindi nella sezione Fattura e consegna, selezionare l'opzione Esportatore abituale per indicare che il cliente appartiene al gruppo di esportatori usuali.

Impostare una sequenza numerica per lettere di intento

1. Vai a Contabilità clienti>Impostazioni>Parametri contabilità clienti.
2. Nella scheda Sequenze numeriche, nel campo Numero di lettera di intento specificare il riferimento alla sequenza numerica che verrà utilizzata per numerare le lettere di intento.

Creare una lettera di intento

Seguire questi passaggi per creare una lettera di intento per un cliente selezionato.

1. Vai a Contabilità clienti>Clienti>Tutti i clienti.
2. Seleziona un cliente e quindi, nel riquadro azioni, nella scheda Vendi, nel gruppo Impostazioneseleziona Imposta>Lettere di intento.
3. Selezionare Nuovo.
4. Immettere i dati per la nuova lettera di intento.

In alternativa, puoi creare una lettera di intento per qualsiasi cliente applicabile selezionando Contabilità clienti>Lettere di intento>Lettere di intento.

Le seguenti azioni sono disponibili per lettere di intento esistenti:

• Chiudi lettera di intento - Chiude una lettera di intento aperta.
• Annulla lettera di intento - Annulla una lettera di intento. È necessario specificare il motivo dell'annullamento.
• Aggiorna ordini cliente - Aggiorna gli ordini cliente applicabili con riferimento a una lettera di intento.
• Apri lettera di intento - Apre una lettera di intento chiusa.
• IVA registrata - Mostra le transazioni IVA relative alla lettera di intento selezionata.

Utilizzare lettere di intento

Quando si crea un ordine cliente o una fattura a testo libero per un cliente classificato come esportatore usuale, se la data di creazione è nel periodo di validità della lettera di intento, il valore Fascia IVA esportatori abituali viene utilizzato nell'ordine o nella fattura. Inoltre, il numero della lettera di intento viene immesso se l'opzione Assegnazione automatica lettera di intento è impostata su Sì.

L'importo della transazione fattura sarà soggetto al calcolo dell'IVA solo se non supera l'importo della lettera di intento.

I dettagli della lettera di intento saranno inclusi anche in un layout stampabile della fattura.