Applicabilità dell'IVA e logica di determinazione della fascia IVA
Questo articolo spiega la logica per determinare l'applicabilità dell'IVA e delle fasce IVA nell'impostazione della funzionalità fiscale.
Logica di corrispondenza
La logica di applicabilità tenta di soddisfare la condizione che include il maggior numero di campi di input. Ogni campo che ha un valore ha un peso di 10. Una condizione con un peso totale più elevato ha una priorità più alta.
Esempio
Nel seguente esempio viene mostrato come funziona la logica di corrispondenza.
La scheda Applicabilità del gruppo fiscale è configurata come mostrato nella tabella seguente.
| Processo aziendale | Valuta | Codice articolo | Gruppo di imposte | Peso |
|---|---|---|---|---|
| Acquisti | EUR | TG_A | 20 | |
| Acquisti | EUR | D0001 | TG_B | 30 |
Per la prima riga della tabella sono impostati due campi di input. Pertanto la riga ha un peso di 20. Per la seconda riga vengono impostati tre campi. Pertanto la riga ha un peso di 30.
Quando l'imposta sulle vendite viene calcolata per un ordine fornitore con valuta EUR e articolo D0001, Calcolo delle imposte utilizza la condizione con un peso maggiore. Pertanto utilizza la seconda riga della tabella.
Regola sequenza di esecuzione
Nell'aggiornamento 10.0.28 è possibile modificare la sequenza di esecuzione delle regole di applicabilità che hanno lo stesso peso.
Nota
In RCS, la funzionalità Nuova interfaccia utente per la configurazione delle funzionalità del servizio di calcolo delle imposte deve essere abilitata in Gestione funzionalità per rendere il pulsante Regola sequenza di esecuzione visibile nelle tabelle Regole di applicabilità.
Esempio
L'esempio seguente mostra come funziona il pulsante Regola sequenza di esecuzione.
La scheda Applicabilità del gruppo fiscale è configurata come mostrato nella tabella seguente.
| Processo aziendale | Valuta | Codice articolo | Gruppo di imposte | Peso |
|---|---|---|---|---|
| Acquisti | EUR | TG_A | 20 | |
| Acquisti | D0001 | TG_B | 20 |
Secondo la logica di corrispondenza, le regole nella tabella hanno lo stesso peso. Se acquisti l'articolo D0001 con la valuta della transazione EUR, la prima regola (Gruppo fiscale TG_A) viene applicata.
Completa i seguenti passaggi per modificare la regola applicata.
- Seleziona Regola sequenza di esecuzione.
- Seleziona la seconda regola, quindi seleziona Sposta su.
- Selezionare Completa.
Ora, la seconda regola (Gruppo fiscale TG_B) viene spostata sopra la prima e verrà applicata per prima.
Nota
Non puoi spostare una regola sopra o sotto un'altra regola che ha un Peso diverso.
Logica di determinazione della fascia IVA e della fascia IVA articoli
Quando viene creata una riga documento in un documento commerciale, ad esempio un ordine cliente, un ordine fornitore o una fattura fornitore, i campi Fascia IVA e Fascia IVA articoli sono impostati sui valori dei dati anagrafici. Quindi, quando viene calcolata l'imposta, i campi vengono aggiornati in base alle condizioni configurate nell'impostazione della funzionalità fiscale nelle schede Applicabilità del gruppo fiscale e Applicabilità del gruppo.
Se non è configurata alcuna regola di applicabilità per il gruppo fiscale o il gruppo fiscale articoli nell'impostazione della funzionalità fiscale, Calcolo delle imposte utilizza le regole predefinite dai dati anagrafici in Microsoft Dynamics 365 Finance.
Nota
La fascia IVA e la fascia IVA degli articoli devono essere create e gestite nella funzionalità Calcolo delle imposte.
Sostituisci IVA
È possibile aggiornare i gruppi fiscali determinati da Calcolo imposte, senza dover riconfigurare la funzionalità Imposta. Ad esempio, potresti dover aggiornare i gruppi fiscali perché la regola non è impostata correttamente oppure è necessaria qualche eccezione alla regola. Impostando l'opzione Sostituisci IVA su Sì nella pagina dei dettagli della riga per una riga del documento, è possibile selezionare la fascia IVA e la fascia IVA degli articoli richieste.
I codici imposta vengono calcolati in base all'intersezione dei codici imposta definiti nelle schede Gruppo fiscale e Gruppo fiscale articoli nella configurazione delle funzionalità fiscali. In Finance, il valore del campo Origine indica che i gruppi fiscali sono stati sincronizzati dall'impostazione della funzionalità Fiscale.
Nota
Se il campo Fascia IVA o Fascia IVA articoli viene lasciato vuoto e l'opzione Sostituisci IVA è impostata su Sì, la riga non verrà inviata al servizio di calcolo delle imposte per l'elaborazione.
La casella di controllo Sostituisci IVA viene aggiunta ai dati master Cliente e Fornitore nella scheda Dettaglio Fattura e consegna. La casella di controllo viene aggiunta anche all'ordine cliente, all'ordine fornitore, all'intestazione della fattura a testo libero e al livello di riga di tali documenti.
Di seguito è riportato un processo che combina la logica di determinazione del codice fiscale con la sostituzione dell'imposta sulle vendite:
Scenario 1: Sostituisci IVA = Sì
Il flusso che combina la logica di determinazione del codice fiscale con la sostituzione dell'imposta sulle vendite:
Scenario 2: Ignora IVA = No e la regola di applicabilità può essere soddisfatta
Il flusso che combina la logica di determinazione del codice fiscale con la sostituzione dell'imposta sulle vendite su No e le regole di applicabilità corrispondenti.
Scenario 3: Ignora IVA = No e la regola di applicabilità non può essere soddisfatta
Il flusso che combina la logica di determinazione del codice fiscale con la sostituzione dell'imposta sulle vendite su No e mancata corrispondenza delle regole di applicabilità.
Aggiorna righe ordine
Puoi aggiornare in blocco le righe se la casella di controllo Sostituisci IVA viene modificata a livello di intestazione e viene aggiunta alla pagina dei parametri Aggiorna righe ordine per Ordine di vendita, Offerta di vendita e Ordine di acquisto. Ad esempio, se l'opzione è impostata su Richiesta, quando Sostituisci IVA viene modificata nell'intestazione del documento, si apre la finestra di dialogo ed è possibile selezionare se le righe del documento devono essere aggiornate.
Nota
Gli addebiti a livello di intestazione e di riga ereditano l'opzione Sostituisci IVA rispettivamente dall'intestazione o dalla riga del documento.
Limitazione attuale: quando si aggiorna la casella di controllo Sostituisci IVA a livello di intestazione o riga, i rispettivi addebiti non ereditano questa casella di controllo nel caso in cui gli addebiti fossero già stati creati.
Regole di applicabilità reverse charge
Per informazioni sulla configurazione delle regole di reverse charge, vedi Impostare le regole di reverse charge.
Quando le righe del documento soddisfano le regole di reverse charge configurate in Finance, la casella di controllo Sostituisci IVA è impostata su Sì per le righe interessate. Il valore predefinito per Fascia IVA deriva da Fascia IVA ordine fornitore o Fascia IVA ordine di vendita, rispettivamente. Questi campi sono specificati nella pagina Parametri di contabilità generale, nella scheda Reverse charge. Per ulteriori informazioni su questi campi, consulta Impostazione dei parametri predefiniti.
Nota
Per i reverse charge, anche le fasce IVA e le fasce IVA degli articoli devono essere create e gestite nella configurazione della funzionalità Imposte.