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Fatture anticipo per Europa orientale

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In questo articolo vengono fornite informazioni sulle fatture di anticipo per l'Europa orientale. Una fattura di anticipo è un documento che è possibile creare per un cliente o un fornitore. Indica l'importo che deve essere pagato in anticipo su un ordine cliente.

Nota

Un'altra opzione consiste nell'utilizzare la funzionalità della fattura con pagamento anticipato. A partire da Microsoft Dynamics 365 Finance versione 10.0.28, puoi utilizzare questa funzionalità passando a Contabilità fornitori>Configura>Parametri>Contabilità generale e IVA e impostando l'opzione Usa fattura di pagamento anticipato nella scheda dettaglio Fattura di pagamento anticipato su Sì. Per ulteriori informazioni, vedi Fatture di pagamento anticipato e pagamenti anticipati.

La funzionalità Fattura anticipo consente di svolgere le attività seguenti:

  • Emettere fatture di anticipo ai clienti e tener traccia dello stato di tali fatture di anticipo (Aperta, Pagata parzialmente o Chiusa).
  • Solo per la Polonia: registrare transazioni di fatture di anticipo e transazioni relative all'imposta sul valore aggiunto (IVA).
  • Genera automaticamente righe di giornale di registrazione pagamenti, in base a una fattura di anticipo.
  • Collegare i pagamenti anticipati ricevuti dai clienti alle fatture di anticipo (prima o dopo la registrazione del pagamento anticipato).
  • Modificare la registrazione IVA nei pagamenti anticipati registrati (ovvero, convertire un pagamento anticipato in pagamento o un pagamento in pagamento anticipato oppure modificare la data di registrazione, l'aliquota fiscale o l'importo).
  • Solo per la Repubblica Ceca: creare un documento fiscale per la consegna soggetta a IVA.

Questo articolo contiene le seguenti sezioni:

Fatture di anticipo per la Polonia

Le aziende polacche che ricevono i pagamenti anticipati devono creare una fattura per i pagamenti anticipati per il cliente. Questa fattura di anticipo viene registrata nella contabilità generale ed è un documento obbligatorio ai fini dell'IVA. L'imposta calcolata sulla fattura di anticipo deve essere comunicata all'ufficio tributario.

Quando viene effettuata la vendita finale dei beni, la fattura di anticipo deve essere specificata sulla fattura di vendita. L'importo totale delle vendite deve includere i pagamenti anticipati.

Quando la fattura di vendita viene registrata, la fattura di anticipo liquidata viene stornata. La fattura di anticipo originale viene liquidata con uno storno della fattura di anticipo.

Configurare la contabilità clienti per le fatture di anticipo

  1. Nella pagina Parametri contabilità clienti, nella scheda Aggiornamenti, nella scheda dettaglio Fattura anticipo, imposta i seguenti campi.

    Campo Description
    Profilo registrazione

    Solo per la Polonia: seleziona il profilo di registrazione da utilizzare con la fatturazione anticipata.

    Importante: per la Repubblica Ceca e l'Ungheria, le fatture di anticipo non vengono considerate come documenti contabili o fiscali e non vengono registrate nella contabilità generale. Pertanto, è consigliabile lasciare vuoto questo campo per tali paesi/aree geografiche, per evitare che le fatture di anticipo vengano registrate nella contabilità generale.
    Conto di contropartita Seleziona il conto di contropartita.
    Fascia IVA Seleziona la fascia IVA da utilizzare quando viene calcolata l'imposta sulle vendite per la fatturazione anticipata.
    Storno come correzione Seleziona questa casella di controllo se lo storno di una fattura di anticipo deve essere considerata una correzione.
    Stornare alla data della fattura Seleziona questa casella di controllo per stornare il pagamento anticipato alla data di registrazione della fattura.

  2. Nella scheda dettaglio Pagamento, imposta i seguenti campi.

    Campo Description
    Date di pagamento anticipato multiple Seleziona Accetta, Avviso o Errore.
    Data non corrispondente Seleziona Accetta, Avviso o Errore.
    Importo non corrispondente Seleziona Accetta, Avviso o Errore.
    Collegamento alla fattura di anticipo registrata Seleziona Accetta, Avviso o Errore.
    (CZE), (POL) Gestione dei pagamenti anticipati Seleziona Avanzate.

  3. Nella scheda Sequenze numeriche, configura le sequenze numeriche per i seguenti riferimenti:

    • Documento fiscale
    • Nota di credito d'imposta
    • Fattura anticipo
    • Nota di credito sulla fattura di anticipo
    • Storno delle fatture di anticipo
    • Giustificativo delle fatture di anticipo
    • Giustificativo della nota di credito sulla fattura di anticipo
    • Giustificativo dello storno delle fatture di anticipo

Creare una fattura di anticipo cliente

  1. Vai a Contabilità clienti>Comune>Fatture di anticipoe>Tutte le fatture di anticipo.
  2. Nel riquadro azioni, nella scheda Fattura di anticipo, seleziona Fattura di anticipo per creare una fattura di anticipo.
  3. Immetti le informazioni richieste, quindi seleziona Registra per registrare la fattura di anticipo.

Una fattura di anticipo può avere uno dei seguenti stati: Aperta, Pagata parzialmente o Chiusa. Puoi modificare manualmente lo stato di una fattura di anticipo registrata. Seleziona Stato, quindi, nella pagina Modifica lo stato di una fattura di anticipo nella pagina Nuovo stato, seleziona il nuovo stato della fattura di anticipo.

Nota

Puoi modificare lo stato di una fattura di anticipo in qualsiasi momento. Non è possibile elaborare fatture di anticipo chiuse nelle transazioni.

Solo per la Polonia: le transazioni per le fatture di anticipo vengono generate se configuri un profilo di registrazione per le fatture di anticipo nei parametri Contabilità clienti. Per visualizzare le transazioni registrate, seleziona Giustificativo nella pagina Fattura di anticipo.

IVA sulle fatture di anticipo

Le aziende devono registrare l'IVA sui pagamenti anticipati dei clienti, anche se la vendita non è stata completata. Per registrare l'IVA da un pagamento anticipato, è possibile aggiungere una riga contenente le specifiche dell'IVA a una fattura di anticipo. Una fattura di anticipo può contenere più righe e tali righe possono contenere specifiche IVA ricavate dalle righe dell'ordine di vendita. Pertanto, è possibile registrare l'IVA da un pagamento anticipato in stretta conformità con le righe dell'ordine di vendita.

Nota

Le specifiche IVA vengono copiate nelle righe della fattura di anticipo solo se il campo Tipo di imposta nella pagina Codici IVA è impostato su IVA standard o IVA ridotta. In caso contrario, verranno copiate nelle righe della fattura di anticipo come se l'importo IVA fosse 0 (zero).

Collegare una fattura di anticipo a un ordine cliente o a una fattura a testo libero

Ciascuna fattura di anticipo può essere collegata a un solo ordine cliente o fattura a testo libero alla volta. Puoi riassegnare una fattura di anticipo esistente a un altro ordine cliente o fattura a testo libero, a condizione che alla fattura di anticipo non siano collegati pagamenti anticipati.

Per collegare una fattura di anticipo a un ordine cliente, effettua le operazioni seguenti.

  1. Nella pagina Tutte le fatture di anticipo, seleziona la fattura di anticipo.
  2. Nel riquadro azioni seleziona Fattura di anticipo, quindi Ordine cliente.
  3. Seleziona l'ordine cliente da collegare alla fattura di anticipo, quindi seleziona OK.

Per collegare una fattura di anticipo a una fattura a testo libero, effettua le operazioni seguenti.

  1. Nella pagina Tutte le fatture di anticipo, seleziona la fattura di anticipo.
  2. Nel riquadro Azioni, seleziona la scheda Fattura di anticipo, quindi seleziona Fattura a testo libero.
  3. Seleziona la fattura a testo libero da collegare alla fattura di anticipo, quindi seleziona OK.

Creare una fattura di anticipo cliente da un ordine cliente

  1. Crea un ordine cliente oppure selezionane uno esistente.

  2. Seleziona Fattura, quindi seleziona Genera>Fattura i anticipo.

  3. Nella pagina Crea fattura di anticipo, imposta i seguenti campi.

    Campo Description
    Percentuale Specifica la percentuale del pagamento anticipato per l'ordine cliente.
    Conto di contropartita Seleziona il conto di contropartita predefinito da utilizzare con la fatturazione anticipata.
    Aggiorna ordine Seleziona Tutto, Consegna ora, Prelevata, Documento di trasporto o Quantità prelevata e prodotti non stoccati. L'importo della fattura di anticipo verrà calcolato in base agli importi dell'ordine cliente per gli articoli.
    Registra VAT Specifica se l'IVA deve essere registrata durante la registrazione anticipata della fattura.
    Registra data IVA Specifica la data di registrazione dell'IVA.
    Profilo registrazione con giustificativo giornale di registrazione per pagamento anticipato Specifica il profilo di registrazione del pagamento anticipato.
    Crea documento fiscale Specifica se deve essere creato un documento fiscale.

Nota

Solo per la Polonia: le transazioni per le fatture di anticipo vengono generate se configuri un profilo di registrazione per le fatture di anticipo nei parametri Contabilità clienti.

Creare una fattura di anticipo cliente da una fattura a testo libero

  1. Crea una fattura a testo libero o selezionane una esistente.

  2. Nella scheda Fattura, nella sezione Nuovo, seleziona Fattura di anticipo.

    Ora puoi creare una nuova fattura di ancticipo che sarà collegata alla fattura a testo libero.

Nota

Solo per la Polonia: le transazioni per le fatture di anticipo vengono generate se configuri un profilo di registrazione per le fatture di anticipo nei parametri Contabilità clienti.

  • Nella pagina Fattura di anticipo seleziona Stampa.

Solo per la Polonia: puoi stampare un documento di fattura di anticipo del documento fiscale. Seleziona un'opzione durante la registrazione della fattura di anticipo.

Solo per la Polonia: il layout della fattura di vendita e dei documenti di fattura a testo libero deve includere le seguenti informazioni sulla fattura di anticipo saldata:

  • Numero della fattura di anticipo
  • Data della fattura di anticipo
  • Importo senza IVA, importo IVA, importo con IVA e valuta
  • Aliquota d'imposta

Il riepilogo degli importi IVA deve includere il campo Imposta da fattura di anticipo. L'importo dovuto deve essere ridotto dell'importo della fattura di anticipo.

Creare una proposta di pagamento da una fattura di anticipo

Quando crei un nuovo giornale di registrazione pagamenti, puoi generare automaticamente righe del giornale di registrazione pagamenti in base a una fattura di anticipo.

  1. Nella pagina Giornale di registrazione pagamenti, seleziona l'opzione Giustificativo giornale di registrazione per pagamento anticipato, quindi seleziona Righe.
  2. Nella pagina Giustificativo giornale di registrazione, seleziona Proposta di pagamento>Proposta di pagamento da fattura di anticipo per creare una proposta di pagamento dalle fatture di anticipo. Informazioni quali il profilo di registrazione e le fasce IVA vengono ricavate dalla fattura di anticipo.

Nota

I nuovi pagamenti anticipati verranno automaticamente collegati alle fatture di anticipo se le opzioni Collega pagamenti anticipati e Modifica stato sono selezionate nella pagina Crea una proposta di pagamento da una fattura di anticipo.

Per collegare un pagamento anticipato a una fattura di anticipo dal giornale di registrazioni pagamenti, attenersi alla seguente procedura.

  • Apri il giornale di registrazione pagamenti, seleziona la riga contenente il pagamento anticipato, quindi seleziona Funzioni>Collega alle fatture di anticipo.

Per collegare un pagamento anticipato a una fattura di anticipo dalla pagina Transazioni cliente, attenersi alla seguente procedura.

  1. Seleziona Tutti i clienti>Cliente>Transazioni.
  2. Seleziona il giornale di registrazione pagamenti, seleziona la riga contenente il pagamento anticipato, quindi seleziona Funzioni>Collega alle fatture di anticipo.

Per collegare una fattura di anticipo a una riga di pagamento anticipato, effettua le operazioni seguenti.

  1. Nella pagina Tutte le fatture di anticipo, seleziona la fattura di anticipo.
  2. Nel riquadro Azioni, seleziona Fattura di anticipo, quindi seleziona Pagamento anticipato.
  3. Seleziona la riga del pagamento anticipato da collegare alla fattura di anticipo, quindi seleziona OK.

Note di accredito sulla fattura di anticipo

  • Solo per la Polonia: per annullare una fattura di anticipo, puoi creare una nota di accredito per fattura di anticipo e registrarla nella contabilità generale.
  • Per creare una nota di credito, puoi creare una nuova fattura di anticipo e quindi selezionare Nota di accredito. Successivamente puoi scegliere la fattura di anticipo da annullare.
  • Puoi inoltre creare una nota di accredito per una fattura di vendita con liquidazione anticipata della fattura.
  • Il layout delle fatture delle note di accredito con fattura di anticipo contiene informazioni sulle righe sia prima che dopo la correzione.
  • Solo per la Polonia: le transazioni di contabilità generale vengono create dopo la registrazione della nota di accredito della fattura di anticipo.

Documenti fiscali per la Repubblica Ceca

Per la Repubblica Ceca, puoi creare un documento fiscale basato sulle informazioni di pagamento anticipato per la consegna soggetta a IVA. Puoi creare, creare e mostrare oppure creare e stampare il documento fiscale dalla pagina del pagamento anticipato selezionando Funzioni>Documento fiscale e poi selezionando una delle opzioni. Il documento fiscale contiene informazioni dettagliate sull'IVA, come il tipo di IVA, il valore e la sua base nella valuta contabile e nella valuta della transazione.

Configurare la contabilità fornitori per le fatture di anticipo

  • Nella pagina Parametri contabilità fornitori, nella scheda Sequenze numeriche, specifica una sequenza numerica per le fatture di anticipo.

Creare una fattura di anticipo fornitore

Puoi creare manualmente una fattura di anticipo. In alternativa, la nuova fattura di anticipo può essere basata su un ordine d'acquisto esistente.

Creare manualmente una fattura di anticipo fornitore

  1. Vai a Contabilità fornitore>Comune>Fatture di anticipoe>Tutte le fatture di anticipo.
  2. Nel riquadro azioni, nella scheda Fattura di anticipo, seleziona Fattura di anticipo per creare una fattura di anticipo.
  3. Immetti le informazioni richieste, quindi seleziona Registra per registrare la fattura di anticipo.

Una fattura di anticipo può avere uno dei seguenti stati: Aperta, Pagata parzialmente o Chiusa. Puoi modificare manualmente lo stato di una fattura di anticipo registrata. Seleziona Stato, quindi, nella pagina Modifica lo stato di una fattura di anticipo nella pagina Nuovo stato, seleziona il nuovo stato della fattura di anticipo.

Nota

Puoi modificare lo stato di una fattura di anticipo in qualsiasi momento. Non è possibile elaborare fatture di anticipo chiuse nelle transazioni.

Le specifiche IVA vengono copiate nelle righe della fattura di anticipo solo se il campo Tipo di imposta nella pagina Codici IVA è impostato su IVA standard o IVA ridotta. In caso contrario, verranno copiate nelle righe della fattura di anticipo come se l'importo IVA fosse 0 (zero).

Ogni fattura di anticipo può essere collegata ad un solo ordine fornitore alla volta. Puoi riassegnare una fattura di anticipo esistente a un altro ordine fornitore, a condizione che alla fattura di anticipo non siano collegati pagamenti anticipati.

Per collegare una fattura di anticipo a un ordine fornitore, effettua le operazioni seguenti.

  1. Nella pagina Tutte le fatture di anticipo, seleziona la fattura di anticipo.
  2. Nel riquadro azioni seleziona Fattura di anticipo, quindi Ordine fornitore.
  3. Seleziona l'ordine fornitore da collegare alla fattura di anticipo, quindi seleziona OK.

Creare una fattura di anticipo fornitore da un ordine fornitore

  1. Crea un ordine fornitore oppure selezionane uno esistente.

  2. Seleziona Fattura, quindi seleziona Genera>Fattura i anticipo.

  3. Nella pagina Crea fattura di anticipo, imposta i seguenti campi.

    Campo Description
    Percentuale Specifica la percentuale del pagamento anticipato per l'ordine fornitore.
    Aggiorna acquisto Seleziona un'opzione. L'importo della fattura di anticipo verrà calcolato in base all'importo dell'ordine fornitore per gli articoli.
    Profilo registrazione con giustificativo giornale di registrazione per pagamento anticipato Specifica il profilo di registrazione del pagamento anticipato.

Utilizzare la funzionalità di gestione della fattura di anticipo e del pagamento anticipato

Puoi utilizzare la funzionalità Fattura di anticipo e Gestione dei pagamenti anticipati nel processo aziendale. Ecco un esempio:

  1. Un utente invia una fattura di anticipo con IVA a un cliente per un pagamento anticipato. La fattura di anticipo non viene registrata nella contabilità generale.
  2. L'utente crea e registra il pagamento anticipato senza IVA.
  3. L'utente crea una gestione del pagamento anticipato e la collega alla fattura di anticipo. L'utente registra quindi la gestione del pagamento anticipato e crea il documento fiscale. Il sistema registra l'IVA nella contabilità generale e la collega al pagamento anticipato.

Nota

Cancella il valore nel campo Profilo di registrazione nella scheda dettaglio Fattura di anticipo nella scheda Aggiorna di Parametri contabilità clienti. Quando crei la fattura di anticipo, imposta l'opzione Registra imposte su Sì.

Per creare una gestione dei pagamenti anticipati e collegarla a una fattura di anticipo, effettua le operazioni seguenti.

  1. Vai a Contabilità clienti>Clienti e trova e apri il record del cliente.
  2. Nel riquadro azioni, seleziona Cliente>Transazioni, seleziona la transazione di pagamento anticipato, quindi seleziona Gestione dei pagamenti anticipati.
  3. Imposta l'opzione Trasforma in pagamento su No.
  4. Seleziona Fattura di anticipo per collegare la gestione dei pagamenti anticipati alla fattura di anticipo. Il sistema crea automaticamente righe IVA dalla fattura di anticipo.
  5. Registra la gestione dei pagamenti anticipati. Il sistema crea automaticamente transazioni IVA per il pagamento anticipato.

Storno degli importi IVA per la Repubblica Ceca

Per definire manualmente lo storno degli importi IVA, in base alla gestione dei pagamenti anticipati, abilitare la funzionalità (Ceco) Abilita importi IVA a credito manuali. Per informazioni su come abilitare le funzionalità, vedere Panoramica della gestione funzionalità.

Nota

Questa funzionalità è disponibile solo per la contabilità fornitori.

Quando contrassegni una transazione fattura per la liquidazione a fronte di un pagamento, puoi aggiornare gli importi IVA per lo storno nella scheda Storna importi IVA della pagina Liquida transazioni. Se necessario, puoi aggiornare gli importi delle imposte nel campo Importo imposta per liquidazione.