Libri IVA italiani
Nell'articolo viene descritto come impostare e utilizzare i libri IVA italiani e i sezionali IVA italiani.
In base alla legislazione tributaria italiana, ciascuna transazione IVA (imposta sul valore aggiunto) deve appartenere a un Libro IVA che verrà utilizzato per il reporting fiscale. Per soddisfare questi requisiti legislativi, Dynamics 365 Finance implementa i libri IVA italiani. I libri IVA possono essere di diversi tipi. È necessario specificare il tipo di libro IVA per assicurarsi che tutte le transazioni di vendita e acquisti siano incluse nel report Liquidazione IVA italiana. È possibile mantenere tutti i libri IVA di tipo Vendite e Acquisti necessari. Ciascun libro IVA può essere diviso in più Sezionali IVA. Tutte le transazioni IVA devono essere numerate in sequenza (senza interruzioni) e ordinate in base alla data di registrazione. Un sezionale IVA equivale a una sequenza numerica per il numero di giustificativo IVA italiano (Protocollo IVA) che deve essere applicato sempre durante la registrazione per assicurare l'ordine cronologico in base alla data di registrazione.
Prerequisiti
Nella seguente tabella vengono visualizzati i prerequisiti che devono essere validi prima di iniziare.
| Categoria | Prerequisito |
|---|---|
| Impostazione: persona giuridica | L'indirizzo principale della persona giuridica deve essere in Italia. Fai clic su Amministrazione organizzazione>Organizzazioni>Persone giuridiche>Indirizzi>Paese/area geografica. |
| Impostazione: sequenze numeriche | Impostare il numero di sequenze necessario per coprire tutti i tipi necessari di transazioni IVA. Fai clic su Amministrazione organizzazione>Sequenze numeriche>Sequenze numeriche. Tutte le sequenze numeriche devono essere continue e avere ambito Società. |
| Impostazione: nomi di giornali di registrazione | Impostare i nomi di giornale di registrazione necessari. Fai clic su Contabilità generale>Impostazione giornale di registrazione>Nomi giornale di registrazione o Gestione progetti e contabilità>Imposta>Giornali di registrazione>Nomi giornale di registrazione. Nella Scheda dettaglio Generale, nella sezione IVA, nel campo Libro IVA italiano specificare uno dei valori seguenti:
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| Impostazione: parametri del modulo | Per consentire ai giustificativi di seguire le sequenze numeriche delle fatture e delle note di accredito correlate, è necessario selezionare la casella di controllo Riutilizza numeri quando vengono definite le sequenze numeriche per tali fatture e note di accredito. È possibile trovare questa casella di controllo nella scheda Sequenze numeriche delle pagine seguenti:
Nella localizzazione italiana, le correzioni al report di pagamento IVA italiano per un periodo IVA già regolato non sono supportate. Quindi nella pagina Parametri di contabilità generale, nella scheda IVA, impostare l'opzione Includi correzioni del report speciale su NO. |
| Impostazione: periodo di liquidazione IVA | Per un periodo di liquidazione IVA impostato e usato per la contabilità IVA, specificare i parametri, Includi righe a zero e Includi transazioni di storno per determinare se le transazioni con importi pari a zero e di storno devono essere incluse per impostazione predefinita nei libri IVA. I valori di questi parametri vengono utilizzati come valori predefiniti durante il processo di liquidazione IVA. Per ogni intervallo di periodo della liquidazione IVA, questi parametri possono essere modificati in modo specifico durante il processo di liquidazione IVA. Se il processo di liquidazione IVA viene eseguito in batch, Finance applica i valori dei parametri predefiniti di Includi righe a zero e Includi transazioni di storno dall'impostazione Periodo liquidazione IVA . È possibile visualizzare i valori dei parametri Includi righe a zero e Includi transazioni di storno utilizzati per ciascun intervallo di periodo chiuso del periodo di liquidazione IVA nella pagina Pagamento IVA . Non è possibile modificare i valori dei parametri Includi righe a zero e Includi transazioni di storno per l'intervallo di periodo chiuso del periodo di liquidazione IVA. L'inclusione delle transazioni con importo pari a zero e di storno nei libri IVA può influire sulla numerazione delle pagine nel report. |
Impostare i libri IVA
I libri IVA vengono utilizzati per il reporting IVA. Per impostare i libri IVA italiani, fai clic su Imposta>Imposta>IVA>Libri IVA italiani. Nella tabella seguente vengono descritti i campi disponibili nella pagina Libri IVA italiani.
| Campo | Descrizione |
|---|---|
| Libro IVA | Immettere l'ID del libro IVA. |
| Nome | Consente di immettere una descrizione del libro IVA. |
| Tipo di libro IVA | Selezionare la natura delle operazioni che verranno eseguite tramite i sezionali IVA che allegherai al libro IVA. Sono disponibili i valori seguenti:
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| Periodo di liquidazione | Selezionare un periodo di liquidazione IVA esistente. Quando viene stampato un libro IVA, se la casella di controllo Aggiorna è selezionata nella pagina Pagamento IVA, la data immessa nel campo Dal viene confrontata con il periodo di liquidazione selezionato. Questo periodo viene utilizzato anche per identificare i libri e i sezionali IVA da chiudere al momento dell'aggiornamento di una liquidazione IVA per un determinato periodo. |
| Chiuso al | Data di chiusura più recente dai sezionali IVA correlati che appartengono al libro IVA selezionato. |
| Vendite UE | Selezionare un libro IVA di tipo Vendite e collegarlo al libro IVA corrente di tipo Acquisti. Questo campo viene utilizzata se il libro IVA selezionato deve includere le transazioni di acquisto avvenute nell'Unione Europea (UE) dal libro corrente nei report IVA. Il campo non è disponibile per i libri IVA di tipo Vendite e Non incluso. |
| Codice ATECOFIN | Selezionare il codice imposta per il reporting. |
| Stampa riepilogo e pagamenti | Selezionare questa opzione per stampare il riepilogo e il report di pagamento. Il campo è disponibile solo per i libri IVA di tipo Vendite. |
Impostare i sezionali IVA
I sezionali IVA sono un archivio in cui le transazioni di contabilità generale devono essere registrate in base alla natura. La numerazione dei giustificativi viene determinata dai sezionali IVA. Per impostare i libri IVA italiani, fai clic su Imposta>Imposta>IVA>Sezionali IVA italiani. Nella tabella seguente vengono descritti i campi disponibili nella pagina Sezionali IVA italiani.
| Campo | Descrizione |
|---|---|
| Libro IVA | Selezionare uno dei libri IVA esistenti a cui è collegato il sezionale IVA. |
| Sezionale IVA | Immettere l'ID del sezionale IVA. |
| Nome | Consente di immettere una descrizione del sezionale IVA. |
| Codice sequenza numerica | Selezionare il codice di sequenza numerica per il sezionale IVA. Il codice di sequenza numerica selezionato dipende dal tipo di libro IVA a cui il sezionale IVA è collegato:
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| Chiuso al | Immettere la data di fine dell'ultimo periodo di liquidazione IVA chiuso. Questo campo è utilizzato per filtrare i dati nel report IVA. |
| Chiudi sezionale IVA italiani | Data di chiusura del libro IVA italiano per un periodo fiscale. Non è possibile registrare o stornare una fattura se la relativa data è precedente alla data di chiusura del periodo fiscale. Questo campo viene aggiornato con la data di chiusura del periodo fiscale. La casella di controllo Aggiorna deve anche essere selezionata nella pagina Pagamento IVA. |
Sono disponibili inoltre il seguente pulsante.
| Pulsante | Descrizione |
|---|---|
| Creazione | Crea automaticamente tutti i sezionali IVA richiesti per i libri IVA esistenti del tipo Vendite e Acquisti. I sezionali IVA vengono creati per ciascuna sequenza numerica definita per i giustificativi fattura di acquisto o giustificativi nota di accredito di acquisto o giustificativi fattura di vendita o giustificativi nota di accredito di vendita o giustificativi fattura a testo libero o giustificativi note di accredito a testo libero nella pagina Parametri contabilità fornitori, Parametri contabilità clienti o Parametri Gestione progetti e contabilità e per ciascuna sequenza numerica utilizzata nella pagina Nomi giornale di registrazione per i giustificativi che hanno il campo Libro IVA italiano impostato su Acquisti o Vendite. Ogni sezionale IVA creato è collegato automaticamente al libro IVA predefinito. Il libro IVA deve essere creato prima dei sezionali IVA. Se più libri IVA dello stesso tipo di libro IVA (Vendite o Acquisti) esistono, il primo libro IVA viene utilizzato per impostazione predefinita. Tuttavia, è possibile modificare manualmente il collegamento. Se nessun libro IVA è disponibile, nessun sezionale IVA viene creato automaticamente. |
Stato libro IVA
Quando si crea un nuovo periodo IVA, per ciascun libro IVA esistente vengono impostate automaticamente le righe corrispondenti. Se si crea un libro IVA aggiuntivo, è possibile creare manualmente anche le righe per i periodi esistenti non ancora chiusi. Fai clic su Imposta>Imposte indirette>IVA>Periodi liquidazione IVA, quindi fai clic su Stato libro IVA. Nella tabella seguente vengono descritte le schede della pagina Stato libro IVA.
| Scheda | Descrizione |
|---|---|
| Panoramica | Consente di visualizzare lo stato delle pagine dei libri IVA. Tutti i campi risultano bloccati per gli aggiornamenti manuali. |
| Generale | Consente di visualizzare le stesse informazioni disponibili nella scheda Panoramica ma solo per il libro IVA selezionato. |
Nella seguente tabella vengono illustrati i campi disponibili.
| Campo | Descrizione |
|---|---|
| Libro IVA | Selezionare l'ID libro IVA impostato nella pagina Libri IVA italiani. |
| Nome | Immettere il nome del libro IVA. |
| Primo numero di pagina | Il primo numero di pagina che verrà utilizzato nel report IVA finale per questo periodo IVA. |
| Modificato in | Il numero di pagina specificato nella finestra di dialogo Cambia numero prima pagina. |
| Ultimo numero di pagina | L'ultimo numero di pagina che verrà utilizzato nel report IVA finale per questo periodo IVA. |
| Periodo di liquidazione | Il periodo di liquidazione utilizzato nel libro IVA. |
| Dal | Data di inizio del periodo di liquidazione. |
| Al | Data di fine del periodo di liquidazione. |
Sono disponibili inoltre il seguente pulsante.
| Pulsante | Descrizione |
|---|---|
| Cambia numero prima pagina | Apre la finestra di dialogo Cambia numero prima pagina, in cui è possibile modificare il numero della prima pagina da utilizzare per il periodo di liquidazione aperto corrente. |
Cambia numero prima pagina (finestra di dialogo)
Utilizzare la finestra di dialogo Cambia numero prima pagina per modificare il numero della prima pagina del report IVA finale per il periodo di liquidazione IVA in corso. Il numero di pagina viene quindi visualizzato nella colonna Modificato in della pagina Stato libro IVA e utilizzato come numero della prima pagina del report IVA finale che viene stampato per il periodo fiscale corrente. Nella tabella seguente vengono descritti i campi disponibili nella finestra di dialogo Cambia numero prima pagina.
| Campo | Descrizione |
|---|---|
| Primo numero di pagina | Primo numero di pagina corrente per il libro IVA selezionato. |
| Modificato in | Immettere il nuovo primo numero di pagina da utilizzare nel report IVA finale. |
Uso dei libri IVA
Una volta completata l'impostazione, la sezione del libro IVA che corrisponde al codice di sequenza numerica appropriato viene visualizzata nella colonna Sezione libro IVA sulla scheda Sequenze numeriche delle seguenti pagine:
- Parametri contabilità clienti
- Parametri contabilità fornitori
- Parametri Gestione progetti e contabilità
I numeri di giustificativo assegnati durante la registrazione devono essere ordinati in sequenza per data di registrazione. Le transazioni IVA che utilizzano lo stesso codice di sequenza numerica devono essere registrate in ordine. Se i numeri di giustificativo non vengono ordinati in sequenza, verrà visualizzato un messaggio di errore. Inoltre, se una transazione IVA non viene assegnata ad alcun sezionale IVA durante l'aggiornamento di una fattura, la registrazione verrà interrotta. Quando un giustificativo viene registrato utilizzando un sezionale IVA, gli identificatori del libro IVA e del sezionale IVA correlati vengono salvati nelle transazioni IVA. Vai a Imposta>Richieste di informazioni su IVA>IVA registrata, quindi seleziona la scheda Registrazione. Questi dati possono quindi essere utilizzati durante il reporting IVA. I libri IVA italiani vengono utilizzati per filtrare, raggruppare e ordinare nel report Imposta sulle vendite (Italia).
Report IVA (Italia)
Per dichiarare l'IVA per l'Italia, attenersi alla seguente procedura.
- Vai a Imposta>Dichiarazioni>IVA>IVA (Italia).
- Nel campo Periodo di liquidazione selezionare il periodo di liquidazione IVA per cui generare il report.
- Nel campo Da data specificare una data nell'intervallo del periodo di liquidazione per cui si desidera generare il report.
- Nel campo Tipo di libro IVA selezionare il tipo di libro IVA per cui generare il report. Se questo campo è vuoto, il report viene generato per tutti i tipi.
- Nei campi Dal libro IVA e Al libro IVA specificare i libri IVA per cui generare il report. Se questi campi sono vuoti, il report viene generato per tutti i libri IVA.
- Nella sezione Stampato selezionare la casella di controllo Libri IVA per generare un report che includa i dettagli dei documenti imponibili nei libri IVA.
- Selezionare la casella di controllo Riepilogo IVA per generare un report che includa una sezione di riepilogo dei libri IVA.
- Selezionare la casella di controllo Pagamento IVA per generare un report che includa la pagina Pagamento IVA del report.
- Selezionare la casella di controllo Includi linee zero se è stata selezionata la casella di controllo Libri IVA e si desidera generare un report che includa dettagli e dettagli a riga zero dei documenti imponibili nei libri IVA.
- Selezionare la casella di controllo Includi transazione di storno se è stata selezionata la casella di controllo Libri IVA e si desidera generare un report che includa dettagli e dettagli di transazione di storno dei documenti imponibili nei libri IVA.
- Nella Scheda dettaglio Destinazione impostare una destinazione in cui deve essere generato il report.
- Nella Scheda dettaglio Esecuzione in background impostare i parametri batch se si desidera generare il report in modalità batch.
- Scegliere OK per generare il report.
Informazioni correlate
A causa dei requisiti fiscali della numerazione sequenziale dei documenti e del modo in cui queste informazioni vengono utilizzate nei libri delle imposte sulle vendite, gli utenti in Italia non dovrebbero avere accesso alle seguenti funzioni:
- Storna la transazione cliente (pagina Tutti i clienti, seleziona Transazioni>Storna)
- Storna la transazione fornitore (pagina Tutti i fornitori, seleziona Transazioni>Storna).
Queste funzioni devono essere nascoste utilizzando la funzionalità Privilegi. Per ulteriori informazioni, vedere Privilegi di sicurezza basati sul ruolo
Per nascondere queste funzioni dall'interfaccia utente per tutti i ruoli di sicurezza, attenersi alla seguente procedura:
- Vai ad Amministrazione sistema>Sicurezza>Configurazione sicurezza.
- Nella scheda Privilegi, seleziona Storna transazioni clienti.
- Seleziona Voci del menu azioni>TransactionReversal_Cust.
- Seleziona Nega per Leggi, Aggiorna, Crea, Elimina.
- Nella scheda Oggetti non pubblicati, seleziona Pubblica tutto.
- Ripeti questi passaggi per il privilegio, Storna transazioni fornitore.