Impostazione del riconoscimento ricavi

Nota

Questa funzionalità verrà eliminata a partire da gennaio 2024. I nuovi utenti dovranno usare Fatturazione abbonamento.

In questo articolo vengono descritte le opzioni di impostazione e le relative implicazioni per il modulo Riconoscimento ricavi.

Nota

La funzionalità Riconoscimento ricavi è ora abilitata per impostazione predefinita tramite Gestione funzionalità. Se l'organizzazione non utilizza questa funzione, è possibile disattivarla nell'area di lavoro Gestione funzionalità.

Il riconoscimento dei ricavi, inclusa la funzionalità aggregazione, non è supportato nei canali di Commerce (e-commerce, POS e servizio clienti). Gli articoli configurati per il riconoscimento dei ricavi non devono essere aggiunti agli ordini o alle transazioni creati nei canali di Commerce.

Il modulo Riconoscimento ricavi contiene le seguenti opzioni di impostazione:

• Giornali di registrazione del riconoscimento ricavi

• Parametri per il riconoscimento ricavi

• Programmazioni ricavi

• Impostazione scorte

  • Gruppi di articoli e prodotti rilasciati

  • Definizione della programmazione ricavi

  • Definizione del prezzo dei ricavi

  • Impostazione scorte

    • Definizione della programmazione ricavi
    • Definizione del prezzo dei ricavi

  • Profili registrazione

  • Aggregazioni

    • Componenti di aggregazione
    • Articolo di aggregazione

• Impostazione progetto

Giornali di registrazione del riconoscimento ricavi

È stato introdotto un nuovo tipo di giornale di registrazione per il riconoscimento ricavi. Il giornale di registrazione è obbligatorio e viene utilizzato in due scenari.

Il primo scenario si verifica dopo aver soddisfatto tutti gli obblighi contrattuali, quando i ricavi differiti vengono riconosciuti tramite la creazione di un giornale di registrazione per il riconoscimento ricavi basato sui dettagli della programmazione dei ricavi. Il giornale di registrazione contiene una voce contabile che trasferisce il saldo del conto CoGe dei ricavi differiti sul conto CoGe dei ricavi.

Il secondo scenario si verifica quando il giornale di registrazione viene creato dopo la riallocazione. La riallocazione si verifica quando una riga ordine cliente viene aggiunta a un ordine cliente fatturato in precedenza oppure quando viene creato un nuovo ordine cliente contenente una riga che fa parte del contratto originale. Se una fattura è stata registrata prima di aggiungere la nuova riga ordine cliente, è necessario creare una voce contabile di correzione per la fattura cliente registrata.

Il giornale di registrazione viene impostato nella pagina Nomi giornale di registrazione (Riconoscimento ricavi > Impostazione > Nomi giornale di registrazione). Il tipo di giornale di registrazione deve essere impostato su Riconoscimento ricavi.

Parametri per il riconoscimento ricavi

Le impostazioni del riconoscimento ricavi vengono configurate nella scheda Riconoscimento ricavi della pagina Parametri di contabilità generale (Riconoscimento ricavi > Impostazione > Parametri di contabilità generale). Sono disponibili le impostazioni seguenti:

• Nome del giornale di riconoscimento dei ricavi – Seleziona il giornale creato per il riconoscimento dei ricavi. Il giornale di registrazione è obbligatorio quando i ricavi vengono riconosciuti dalla programmazione dei ricavi oppure quando si effettua la riallocazione per un ordine cliente che è già stato fatturato.

• Abilita metodo di allocazione sconto – Imposta questa opzione su Sì per determinare il prezzo di ricavo tramite l'allocazione del valore di mercato equo definito nel prezzo di ricavo per ciascun prodotto rilasciato. Questa procedura prevede l'allocazione di tutti gli sconti riga per gli articoli. Se l'opzione è impostata su No, il sistema utilizza il prezzo mediano definito nel prezzo dei ricavi per ogni prodotto rilasciato. Se l'opzione è impostata su No, ma non è impostato alcun prezzo mediano per i prodotti rilasciati, l'allocazione del prezzo dei ricavi non verrà eseguita.

• Includi sconti di intestazione – Imposta questa opzione su Sì per determinare il prezzo di ricavo assegnando gli sconti di intestazione tra i prodotti. Se questa opzione è impostata su No, lo sconto intestazione non è incluso nell'allocazione del prezzo dei ricavi.

• Disattiva termini contrattuali – Imposta questa opzione su Sì se i prodotti che hanno un tipo di ricavo di Supporto post contratto possono essere rilasciati anche se le date di inizio e fine del contratto non sono definite per essi. In genere, le date di inizio e fine del contratto sono necessarie per gli articoli del tipo di ricavi Supporto contratti registrati. Quando le date di inizio e fine del contratto non sono specificate, i dettagli della programmazione dei ricavi nella registrazione vengono calcolati utilizzando il numero di occorrenze e la data della fattura.

• Registrare le correzioni delle fatture nei crediti durante la riallocazione – Quando si esegue la riallocazione per fatture già registrate, la registrazione contabile per la fattura registrata deve essere corretta. Utilizzare questa opzione per specificare come viene effettuata la correzione.

  • Impostare questa opzione su No per limitare la registrazione della transazione di correzione nella contabilità generale. Quando l'opzione è impostata su No, non viene creato alcun documento aggiuntivo nella contabilità clienti per la correzione contabile interna. Al pagamento della fattura, il processo di liquidazione utilizza la vecchia voce contabile per registrare tutti gli sconti di cassa, nonché i profitti o le perdite realizzati.
  • Impostare questa opzione su Sì per creare automaticamente un documento di storno e una nuova fattura per la transazione di correzione nella contabilità clienti. Poiché si tratta di una correzione contabile interna, i nuovi documenti non vengono inviati o comunicati al cliente. Il documento di storno viene liquidato in base alla fattura originale e la nuova fattura corretta viene pagata dal cliente. Tutti e tre i documenti vengono visualizzati nei report, ad esempio nel rendiconto cliente.

Programmazioni ricavi

La programmazione dei ricavi deve essere creata per ogni occorrenza in cui i ricavi possono essere differiti. Ad esempio, se l'organizzazione offre il servizio clienti per periodi di 6, 12, 18 e 24 mesi, è necessario creare una programmazione dei ricavi per ogni periodo. L'impostazione della programmazione dei ricavi determina la modalità di allocazione del prezzo dei ricavi per il numero di periodi selezionato. Determina, inoltre, le date predefinite che vengono immesse per la programmazione dei ricavi creata quando viene registrata la fattura.

Se i ricavi vengono riconosciuti per fase, si consiglia di creare una programmazione di riconoscimento ricavi per il numero di fasi, indipendentemente dalle date di riconoscimento. Dopo aver creato le programmazioni, è possibile modificarle in modo che riflettano le date previste per le fasi. Questi record possono essere messi in attesa fino alla notifica che conferma l'avvenuto completamento della fase e la possibilità di effettuare il riconoscimento ricavi.

Le programmazioni dei ricavi vengono create nella pagina Programmazioni ricavi (Riconoscimento ricavi > Impostazione > Programmazioni ricavi).

Immettere valori descrittivi nei campi Programmazione ricavi e Descrizione. Le seguenti impostazioni aggiuntive vengono utilizzate per creare la programmazione dei ricavi quando viene registrata la fattura.

• Occorrenze – Inserire il numero di mesi o occorrenze per il differimento dei ricavi.

• Sospensione automatica – Seleziona questa casella di controllo se tutte le righe della pianificazione dei ricavi devono essere automaticamente sospese quando la fattura viene registrata. La sospensione deve essere rimossa manualmente da ogni riga della programmazione prima del riconoscimento dei ricavi differiti della riga.

• Termini contrattuali automatici – Seleziona questa casella di controllo se le date di inizio e fine del contratto devono essere impostate automaticamente. Queste date vengono impostate automaticamente solo per i prodotti rilasciati del tipo di ricavi Supporto contratti registrati. La data di inizio del contratto viene impostata automaticamente sulla data di spedizione richiesta nella riga ordine cliente e la data di fine del contratto viene impostata automaticamente sulla data di inizio più il numero di mesi o di occorrenze definito nelle impostazioni della programmazione dei ricavi. Ad esempio, il prodotto nella riga ordine cliente è per una garanzia di un anno. La programmazione predefinita dei ricavi è di 12M (12 mesi) e la casella di controllo Termini del contratto automatici è selezionata per tale programmazione. Se la riga ordine cliente ha come data di spedizione richiesta il 16 dicembre 2019, la data predefinita di inizio del contratto è il 16 dicembre 2019 e la data predefinita di fine del contratto è il 15 dicembre 2020.

• Base di riconoscimento – La base di riconoscimento determina come il prezzo del ricavo viene allocato tra le occorrenze.

  • Mensile per giorni – L'importo viene assegnato in base ai giorni effettivi di ciascun mese solare.

  • Mensile – L'importo viene ripartito equamente tra il numero di mesi definito nelle occorrenze.

  • Occorrenze – L'importo viene ripartito equamente tra le occorrenze, ma può includere un periodo extra se si utilizza Seleziona Data di inizio effettiva come convenzione di riconoscimento.

  • Periodo fiscale per giorni – L'importo viene assegnato in base ai giorni effettivi di ciascun periodo fiscale.

    • I risultati di Ogni mese in base ai giorni e Periodo fiscale in base ai giorni sono uguali quando i periodi fiscali seguono i mesi di calendario. L'unica eccezione è quando la convenzione di riconoscimento è impostata su Fine mese/periodo e i campi Data di inizio contratto e Data di fine vengono lasciati vuoti in una riga dell'ordine cliente.

• Convenzione di riconoscimento – La convenzione di riconoscimento determina le date che vengono impostate nella pianificazione dei ricavi per la fattura.

  • Data di inizio effettiva – La pianificazione viene creata utilizzando la data di inizio del contratto (per gli elementi di supporto post-contratto [PCS]) o la data della fattura (per gli elementi essenziali e non essenziali).

  • 1° giorno del mese/periodo – La data sulla prima riga della pianificazione è la data di inizio del contratto (o data della fattura). Tuttavia, tutte le righe successive della programmazione sono create per il primo giorno del mese o del periodo fiscale.

  • Suddivisione a metà mese – La data sulla prima riga della pianificazione dipende dalla data della fattura. Se la fattura viene registrata nei primi quindici giorni del mese, la programmazione dei ricavi viene creata utilizzando il primo giorno del mese. Se la fattura viene registrata dal sedicesimo giorno in poi, la programmazione dei ricavi viene creata utilizzando il primo giorno del mese successivo.

    • La suddivisione a metà mese non può essere selezionata se la base di riconoscimento è impostata su Periodo fiscale in giorni.

  • 1° giorno del mese/periodo successivo – La data in cui inizia la pianificazione è il primo giorno del mese o periodo fiscale successivo.

  • Fine mese/periodo – La data sulla prima riga della pianificazione è la data di inizio del contratto (o data della fattura). Tuttavia, tutte le righe successive della programmazione sono create per l'ultimo giorno del mese o del periodo fiscale.

Selezionare il pulsante Dettagli programmazione ricavi per visualizzare i periodi generali e le percentuali riconosciute in ogni periodo. Per impostazione predefinita, il valore Riconosci percentuale è suddiviso equamente tra il numero di periodi. Se la base di riconoscimento è impostata su Ogni mese, la percentuale di riconoscimento può essere modificata. Quando si modifica la percentuale di riconoscimento, un messaggio di avviso notifica che il totale non è uguale al 100 per cento. Se si riceve il messaggio, si può continuare a modificare le righe. Tuttavia, la percentuale totale deve essere uguale a 100 prima di chiudere la pagina.

Impostazione scorte

Se il documento non include articoli, è possibile riconoscere i ricavi per i prodotti rilasciati negli ordini cliente, ma non per le categorie di vendita negli ordini cliente o per le fatture a testo libero. Le selezioni effettuate quando si impostano i prodotti rilasciati determinano il modo in cui vengono riconosciuti i ricavi dell'articolo. Ad esempio, consentono di determinare se il prezzo dei ricavi viene allocato e se i ricavi vengono differiti utilizzando una programmazione dei ricavi.

L'impostazione può iniziare dalla Scheda dettaglio Riconoscimento ricavi della pagina Gruppo di articoli (Riconoscimento ricavi > Impostazione > Scorte e impostazione prodotto > Gruppo di articoli). In questa pagina sono disponibili vari campi di configurazione. Questi campi vengono utilizzati per impostare i valori predefiniti solo per i nuovi prodotti rilasciati che vengono creati nel sistema. Quando si creano nuovi prodotti, i valori definiti in questo campo sono inseriti per impostazione predefinita per il gruppo di articoli. È possibile sostituire i valori predefiniti per i prodotti rilasciati nella pagina Prodotti rilasciati (Riconoscimento ricavi > Impostazione > Scorte e impostazione prodotto > Prodotti rilasciati). I valori predefiniti impostati per i prodotti rilasciati vengono quindi riportati nell'ordine cliente.

Gruppi di articoli e prodotti rilasciati

Definire la programmazione dei ricavi

I ricavi nella riga ordine cliente vengono differiti se per il prodotto rilasciato viene definita una programmazione dei ricavi utilizzata per impostazione predefinita nella riga ordine cliente. Se per il prodotto viene utilizzata l'impostazione predefinita, è possibile definire la programmazione dei ricavi nella Scheda dettaglio Riconoscimento ricavi della pagina Gruppo di articoli (Riconoscimento ricavi > Impostazione > Scorte e impostazione prodotto > Gruppo di articoli). È inoltre possibile definire l'impostazione per il prodotto rilasciato nella Scheda dettaglio Riconoscimento ricavi della pagina Prodotti rilasciati (Riconoscimento ricavi > Impostazione > Impostazione scorte > Prodotti rilasciati).

Nel campo Programmazione ricavi, selezionare la programmazione dei ricavi che rappresenta il periodo in cui devono essere differiti. La programmazione dei ricavi è inserita automaticamente nella riga ordine cliente e i dettagli della programmazione vengono creati quando viene registrata la fattura.

Definire il prezzo dei ricavi

I gruppi di articoli e i prodotti rilasciati possono essere impostati utilizzando il metodo del prezzo mediano o il metodo dell'allocazione sconto. Entrambi i metodi richiedono varie impostazioni nella pagina Prodotti rilasciati:

• L'allocazione delle entrate è attiva ? – Impostare questa opzione su Sì per includere il prodotto rilasciato nel calcolo dell'allocazione delle entrate. Se l'opzione è impostata su No, il prodotto rilasciato utilizza il metodo del prezzo mediano se tale prezzo è specificato. Se il prezzo mediano non è specificato, per la registrazione nei ricavi o nei ricavi differiti viene utilizzato il prezzo unitario nella riga ordine cliente.

• Tipo di ricavo – Seleziona il tipo di ricavo che definisce il prodotto rilasciato:

  • Essenziale – L'articolo è una fonte primaria di entrate per un'organizzazione. Questo valore è l'impostazione predefinita.
  • Non essenziale – L'articolo non è una fonte primaria di entrate per un'organizzazione. Quando si utilizzano le impostazioni del prezzo mediano, il prezzo è calcolato in base al prezzo mediano ed è quindi allocato. Ad esempio, un articolo essenziale ha un prezzo fisso che deve essere riconosciuto per i ricavi. Se è previsto uno sconto, questo può essere ottenuto dai ricavi di un articolo essenziale, ma solo fino all'importo del prezzo fisso. Lo sconto restante è ottenuto dai ricavi per gli articoli non indispensabili. Non è invece possibile ottenere lo sconto dai ricavi di un articolo essenziale.
  • Supporto post-contratto – L'articolo supporta altri elementi inclusi nella vendita al cliente. Il prezzo dei ricavi viene distribuito tra i prodotti essenziali e non indispensabili inclusi nella vendita. A seconda delle impostazioni, è possibile che per gli articoli PCS non sia necessario definire la data di inizio e fine del contratto nella riga ordine cliente.

• Escludi da esclusione – Imposta questa opzione su Sì per indicare che il prezzo medio dell'articolo non può essere regolato al di sotto della percentuale minima definita o al di sopra della percentuale massima. Il prezzo dei ricavi viene ricavato dal prezzo dei ricavi di un altro prodotto rilasciato che è incluso nell'ordine cliente. Se l'opzione è impostata su No, è possibile rettificare o calcolare il prezzo mediano dell'articolo. Se si vendono più articoli con prezzo mediano, l'opzione Escludi dal calcolo deve essere impostata su No per almeno un prodotto rilasciato. In questo modo, è disponibile almeno un articolo a cui è possibile allocare tutte le differenze del prezzo dei ricavi.

• Prezzo mediano – Imposta questa opzione su Sì per indicare che il prezzo di ricavo dell'articolo deve essere modificato in modo che sia uguale al prezzo mediano se è al di sotto della tolleranza minima specificata o al di sopra della tolleranza massima e che l'importo di esclusione deve essere assegnato alle righe che hanno prodotti in cui l'opzione Escludi dall'esclusione è impostata su No.

  • Tolleranza massima – Inserisci la percentuale consentita oltre il prezzo mediano.
  • Tolleranza minima – Inserisci la percentuale consentita al di sotto del prezzo mediano.

Dopo aver configurato le impostazioni per il prodotto rilasciato, è necessario definire manualmente il prezzo dei ricavi immettendo il prezzo di valore equo o il prezzo mediano (quando si utilizza il metodo del prezzo mediano) nella pagina Prezzi dei ricavi (andare a Riconoscimento ricavi > Impostazione > Impostazione scorte > Prodotti rilasciati, quindi, nel riquadro Azioni, nella scheda Vendi, nel gruppo Riconoscimento ricavi, selezionare Prezzi dei ricavi).

Il prezzo dei ricavi definito manualmente in questa pagina viene utilizzato per determinare l'allocazione dei prezzo dei ricavi in ogni ordine cliente, in base ai criteri definiti. Ogni criterio viene abbinato alla riga ordine cliente per determinare il prezzo dei ricavi da utilizzare nel processo di allocazione.

• Codice articolo e relazione articolo – Un prezzo di ricavo può essere definito per un singolo prodotto o per un gruppo di prodotti. Se si seleziona Tabella nel campo Codice articolo, selezionare il prodotto rilasciato nel campo Relazione articolo. Se si seleziona Gruppo nel campo Codice articolo, selezionare il gruppo di articoli nel campo Relazione articolo.
• Codice account e Numero account/gruppo – È possibile definire un prezzo di ricavo per tutti i clienti, per un singolo cliente o per un gruppo di clienti. Se si seleziona Tutti nel campo Codice conto, il prezzo viene utilizzato per tutti i clienti. Se si seleziona Tabella nel campo Codice conto, selezionare il cliente nel campo Numero conto/gruppo. Se si seleziona Gruppo nel campo Codice conto, selezionare il gruppo di clienti nel campo Numero conto/gruppo.
• Valuta – È necessario immettere un prezzo di ricavo separato per ogni valuta in cui si immette un ordine di vendita. Ad esempio, se attualmente si effettuano vendite in dollari statunitensi, dollari canadesi ed euro, è necessario definire un prezzo dei ricavi in tutte e tre le valute. Il prezzo dei ricavi non viene convertito da una valuta, ad esempio la valuta di contabilizzazione, ad altre valute di transazione utilizzate.
• Importo o percentuale del listino – Specificare se il prezzo di ricavo è impostato come importo o come percentuale del prezzo di listino. Se si seleziona Percentuale listino, gli utenti possono immettere il prezzo mediano come percentuale del prezzo di listino anziché come un importo. Il valore di Percentuale listino viene utilizzato solo per i prodotti rilasciati che vengono impostati come articoli PCS.
• Prezzo di allocazione delle entrate – A seconda del valore selezionato nel campo Importo o percentuale dell'elenco , immettere un importo o una percentuale per rappresentare il prezzo delle entrate utilizzato per allocare le entrate tra gli elementi dell'ordine di vendita.
• Da data e A data – Inserisci l'intervallo di date per cui è attivo il prezzo dei ricavi. Questi campi sono facoltativi.

Se l'opzione Attiva metodo di allocazione sconto nella pagina Parametri di contabilità generale è impostata su Sì e se il campo Tipo di ricavi per il prodotto rilasciato è impostato su Supporto contratti registrati, è necessario specificare anche gli articoli supportati dal prodotto rilasciato. Questa impostazione viene effettuata nella pagina Base impostazione (andare a Riconoscimento ricavi > Impostazione > Impostazione scorte > Prodotti rilasciati, quindi nel riquadro Azioni, nella scheda Vendi, nel gruppo Riconoscimento ricavi, selezionare Base impostazione).

Nella pagina Base impostazione, aggiungere un record per ogni gruppo di articoli supportato dall'articolo. Quando si effettua l'allocazione dei ricavi, il prezzo dei ricavi viene distribuito tra le parti essenziali e non indispensabili per l'articolo PCS.

Profili registrazione

Sono disponibili tre tipi di registrazione aggiuntivi che consentono di differire i ricavi. Questi tipi di registrazione sono impostati nella scheda Ordine cliente della pagina Registrazione (Riconoscimento ricavi > Impostazione > Scorte e impostazione prodotto > Registrazione).

• Ricavi differiti – Inserisci il conto principale per il prezzo del ricavo che viene registrato nei ricavi differiti (anziché nei ricavi). Il prezzo dei ricavi viene differito se nella riga ordine cliente è disponibile una programmazione dei ricavi.
• Costo differito della merce venduta – Inserire il conto principale per l'importo del costo della merce venduta che viene registrato nel costo differito della merce venduta se anche il ricavo è differito.
• Compensazione parziale dei ricavi delle fatture – Inserire il conto principale per il conto di compensazione utilizzato quando l'ordine di vendita viene fatturato parzialmente o quando si verifica una riallocazione. Il saldo del conto torna a essere 0 (zero) quando gli ordini cliente sono completamente fatturati.

Aggregazioni

Gli articoli di aggregazione sono prodotti rilasciati univoci, impostati in modo tale da includere i componenti. Questa impostazione viene effettuata utilizzando la funzionalità della distinta base (DBA). Quando si inserisce un articolo di aggregazione in un ordine cliente, i singoli componenti vengono utilizzati per determinare i prezzi dei ricavi e la programmazione dei ricavi. Tuttavia, i documenti stampati per il cliente, ad esempio l'ordine cliente e la fattura, riportano l'articolo di aggregazione.

Componenti di aggregazione

I componenti inclusi nell'aggregazione devono essere impostati nella pagina Prodotti rilasciati (Riconoscimento ricavi > Impostazione > Scorte e impostazione prodotto > Prodotti rilasciati). Questi componenti sono prodotti rilasciati e devono essere impostati allo stesso modo dei prodotti inclusi in una DBA. Ad esempio, un prodotto rilasciato può essere un articolo del tipo Articolo o del tipo Servizio, ma deve essere assegnato a un gruppo di modelli di articoli in cui l'opzione Prodotto stoccato è impostata su Sì. Per ulteriori informazioni, vedere la documentazione relativa all'impostazione per gli articoli DBA.

I componenti devono inoltre essere impostati per il riconoscimento ricavi, come se fossero prodotti che possono essere venduti singolarmente in un ordine cliente. Ad esempio, verificare che il prezzo dei ricavi venga definito correttamente per ogni componente e che la base del prezzo sia impostata per gli articoli PCS.

Articoli di aggregazione

Quando si imposta un articolo di aggregazione, è necessario configurare due campi nella pagina Prodotti rilasciati (Riconoscimento ricavi > Impostazione > Scorte e impostazione prodotto > Prodotti rilasciati):

• Nella Scheda dettaglio Progetta, nel campo Tipo di produzione, l'articolo deve essere impostato come un articolo DBA.
• Nella Scheda dettaglio Generale, nel campo Aggregazione, l'articolo deve essere contrassegnato come un articolo di aggregazione.

I componenti devono quindi essere assegnati all'articolo padre di aggregazione/DBA nella pagina Versioni DBA (andare a Riconoscimento ricavi > Impostazione > Scorte e impostazione prodotto > Prodotti rilasciati, quindi nel riquadro Azioni, nella scheda Progetta, nel gruppo DBA, selezionare Versioni DBA). Per ulteriori informazioni, vedere la documentazione relativa all'impostazione per le DBA.

Se l'articolo padre di aggregazione e i componenti di aggregazione sono impostati per l'allocazione, il prezzo dei ricavi di aggregazione viene distribuito ai componenti in base alle percentuali del contributo ricavi.

Impostazione progetto

Il riconoscimento ricavi può anche essere utilizzato per gli ordini cliente creati con un progetto di tempistica e materiali. Per gli ordini cliente originati dai progetti, è necessario definire solo i conti principali nei profili di registrazione progetto utilizzati per registrare le fatture di progetto. I conti principali vengono definiti nella pagina Impostazione registrazione contabile (Riconoscimento ricavi > Impostazione > Impostazione progetto > Impostazione registrazione contabile).

• Ricavi fattura differiti (in Conti ricavi): immettere il conto principale per il prezzo del ricavo che viene registrato nei ricavi differiti (anziché nei ricavi). Il prezzo dei ricavi viene differito se nella riga ordine cliente è disponibile una programmazione dei ricavi.
• Costo differito (in Conti dei costi): immettere il conto principale per l'importo del costo del venduto che viene registrato nel costo differito del venduto se anche il ricavo è differito.