Riconciliare i costi di magazzino con la contabilità generale

Quando si registrano transazioni di magazzino, ad esempio spedizioni, fatture di vendite o rettifiche di magazzino, le modifiche ai costi degli articoli vengono registrate automaticamente nei movimenti di valorizzazione. Per riflettere questa variazione del valore di magazzino nei libri contabili, i costi di magazzino devono inoltre essere registrati nei conti giacenza magazzino correlati nella contabilità generale, ad esempio il conto magazzino, il conto rettifiche e il conto COGS nella contabilità generale.

A meno che non sia selezionata la casella di controllo Reg. automatica costi nella finestra Setup magazzino, i costi di magazzino non vengono registrati in modo dinamico nella contabilità generale e i costi COGS non sono calcolati con una vendita. Di conseguenza, devi registrare manualmente il processo batch nella contabilità generale eseguendo il processo batch Registra costo magazzino in C/G per eseguire l'aggiornamento della contabilità generale e stampare potenzialmente un report dei movimenti di valorizzazione registrati.

Importante

Prima di utilizzare questo processo batch, esegui il processo batch Rettifica costo - Mov. art. In questo modo, all'esecuzione del processo batch i costi che verranno registrati nella contabilità generale saranno aggiornati. Questa operazione è detta rettifica dei costi. Per ulteriori informazioni, vedere Rettificare i costi articoli.

Per registrare manualmente i costi di magazzino

1. Scegli l'icona , immetti Registra costo magazzino in CG, quindi scegli il collegamento correlato.

2. Per registrare manualmente i costi di magazzino nella contabilità generale, eseguire il processo batch. Quando si esegue questo processo batch, vengono creati i movimenti C/G sulla base dei movimenti di valorizzazione. Per calcolare il valore da registrare, utilizza la differenza tra i campi Importo costo (effettivo) e Costo registrato in C/G nei movimenti di valorizzazione. Se è stata selezionata la casella di controllo Reg. costi previsti in C/G nella pagina Setup magazzino, il processo batch registra anche la differenza tra il campo Importo costo (previsto) e il campo Costo prev. reg. in C/G in conti provvisori nella contabilità generale. È possibile registrare i movimenti in modo che vengano riepilogati per categoria di registrazione.

Opzione	Descrizione
Metodo di registrazione	il processo batch consente di registrare il valore di magazzino nella contabilità generale per categoria di registrazione o per movimento registrato. Se si effettua la registrazione in base ai movimenti, si ottiene una specifica dettagliata degli effetti del magazzino sulla contabilità generale, ma si creano anche numerosi movimenti C/G. Se effettui la registrazione in base alla categoria di registrazione, il processo batch crea un movimento C/G per combinazione di data di registrazione e categoria di registrazione. Questo significa che viene creato un movimento C/G per ogni combinazione di data di registrazione, categoria di registrazione business, categoria di registrazione di articoli o servizi, categoria di registrazione magazzino e codice ubicazione. Il processo batch crea inoltre movimenti C/G separati per costi con segni diversi.
Nr. Documento	in questo campo puoi immettere un numero di documento se hai selezionato il metodo di registrazione per categoria di magazzino. Il numero di documento appare nei movimenti registrati.
Registra	Seleziona questo campo se vuoi registrare automaticamente il processo batch nella contabilità generale. Se non scegli di registrare il costo di magazzino nella contabilità generale, tramite il processo batch verrà stampato solo un report di test in cui sono riportati i valori che possono essere registrati nella contabilità generale e su cui è presente l'indicazione Report test (non registrato).

Nota

Quando si esegue questo processo batch, potrebbero verificarsi errori dovuti a setup mancante o setup delle dimensioni incompatibile. Se vengono rilevati errori nel setup delle dimensioni, questi vengono ignorati e vengono utilizzate le dimensioni del movimento di valorizzazione. In caso di errori di altro tipo, la registrazione dei movimenti di valorizzazione viene saltata e i movimenti vengono elencati alla fine del report in una sezione relativa ai “movimenti saltati”. Per registrare questi movimenti, è prima necessario correggere gli errori. Ad esempio, se non hai selezionato la casella di controllo Reg. costi previsti in C/G nel campo della finestra Setup magazzino, l'ultima sezione del report elencherà i movimenti di valorizzazione precedentemente ignorati in quanto rappresentano i costi previsti.

Per visualizzare un elenco di errori prima di eseguire il processo batch di registrazione, eseguire il report Registra costo mag. in C/G - Test. Nel report di test vengono elencati tutti gli errori rilevati durante una registrazione di test. È quindi possibile correggere gli errori e poi eseguire il processo batch di registrazione del costo di magazzino senza saltare alcun movimento.

Se si desidera ottenere informazioni sui valori che possono essere registrati nella contabilità generale senza eseguire la registrazione, è possibile eseguire il processo batch Registra costo magazzino in C/G senza effettuare la registrazione dei valori nella contabilità generale. A tale scopo, è necessario deselezionare il campo Registra dalla pagina di richiesta. In questo modo, quando si esegue il processo batch, viene esclusivamente prodotto il report in cui sono indicati i valori pronti per essere registrati nella contabilità generale, ma che non sono stati ancora registrati.

Per controllare la riconciliazione tra il movimento contabile di inventario e la contabilità generale

La pagina Magazzino - Riconciliazione C/G offre le informazioni seguenti:

• Esposizione delle differenze di riconciliazione attraverso un confronto tra i dati registrati nella contabilità generale e i dati registrati nella contabilità di magazzino (movimenti di valorizzazione).
• Visualizzazione degli importi dei costi non riconciliati nei movimenti di valorizzazione se sono stati mappati ai corrispondenti conti correlati al magazzino in contabilità generale e confronto con i totali registrati negli stessi conti in contabilità generale.
• Visualizzazione della struttura a movimenti doppi della contabilità generale attraverso la presentazione visiva dei dati in base a tale struttura. Ad esempio a un movimento COGS corrisponde un movimento di magazzino.
• Possibilità per gli utenti di eseguire il drill-down e di visualizzare i movimenti che costituiscono gli importi di costo.
• Inclusione dei filtri che consentono di restringere le analisi in base alla data, all'articolo e all'ubicazione.
• Descrizione dei motivi per la riconciliazione delle differenze in messaggi informativi.

La colonna Nome all'estrema sinistra della griglia elenca i vari tipi di conti C/G che sono associati al magazzino.

Le colonne Magazzino, Magazzino (Provvis.) e Magazzino WIP mostrano i totali fatturati, non fatturati e i totali WIP di ciascun tipo di conto C/G. Tali importi vengono calcolati da movimenti di valorizzazione, cioè sono previsti nei tipi di conto C/G in cui verranno inseriti una volta registrati in contabilità generale.

La colonna Totale mostra la somma (in grassetto) degli importi dei movimenti di valorizzazione presenti nelle tre colonne di magazzino.

La colonna Totale C/G mostra gli importi (in grassetto) per ciascun tipo di conto G/L presente in contabilità generale. Tali importi vengono calcolati da movimenti C/G, cioè rappresentano i costi di magazzino già registrati in C/G.

La colonna Differenza rappresenta la differenza tra i valori nei campi Totale C/G e Totale.

Nella parte superiore della pagina Magazzino - Riconciliazione C/G è possibile immettere filtri per limitare, ad esempio, il periodo di tempo per il quale si desidera ottenere informazioni.

Se si seleziona la casella di controllo Mostra avviso e vi sono discrepanze tra i totali di magazzino e quelli del conto C/G, nel campo Avviso della griglia vengono visualizzati messaggi in cui viene illustrata la discrepanza. Se si seleziona il campo Avviso, vengono fornite ulteriori informazioni sul significato dell'avviso.

Una volta specificati tutti i filtri desiderati, scegliere l'azione Mostra matrice. I dati vengono calcolati e viene visualizzata la pagina della matrice.

Nella colonna a sinistra della griglia vengono visualizzati i diversi tipi di conti di contabilità generale associati al magazzino. Sono quindi visualizzati i totali di magazzino fatturati, non fatturati (provvisori) e WIP per ognuno dei tipi di conto. Tali totali vengono calcolati automaticamente dai movimenti di valorizzazione.

Nelle colonne successive sono visualizzati i totali per gli stessi tipi di conto calcolati dai movimenti C/G.

Scegliere l'importo in qualsiasi campo relativo ai totali per visualizzare i movimenti report magazzino utilizzati per calcolare i totali. Per i totali di magazzino, i movimenti report magazzino sono costituiti dalle somme dei movimenti di valorizzazione per gli articoli. Per i totali del conto C/G, i movimenti report magazzino sono costituiti dalle somme calcolate dai movimenti C/G.

Creazione di report dei costi e riconciliazione con la contabilità generale

Altri report, funzioni di tracciabilità e uno speciale strumento di riconciliazione sono a disposizione del revisore o del controllore responsabile della comunicazione di un valore di magazzino corretto e bilanciato al reparto finanziario.

Questi sono descritti nella tabella seguente.

Per	Vedere
Visualizzare il valore di magazzino degli articoli selezionati, incluse le informazioni relative alle quantità e ai valori di aumenti e diminuzioni del magazzino per un determinato periodo.	Report Valutazione magazzino
Visualizzare il valore di magazzino degli ordini di produzione selezionati nel magazzino WIP, ad esempio le quantità e i valori del consumo, l'utilizzo della capacità e l'output negli ordini di produzione in corso.	Report Valutazione magazzino - WIP
Visualizzare il valore di magazzino degli articoli selezionati, incluso il relativo costo effettivo e previsto alla data specificata.	Report Valutazione magazzino - Specifica costi
Utilizzare un report per analizzare i motivi delle variazioni di costo o per ottenere informazioni relative al dettaglio costi degli articoli venduti (COGS).	Report Breakdown dettaglio costi

Vedere anche

Gestione dei costi di magazzino
Acquisti
Vendite
Utilizzare Business Central
Funzionalità aziendali generali

I moduli di e-learning gratuiti per Business Central sono disponibili qui