Usare il report Intrastat

Tutte le società dell'Unione Europea (UE) devono creare report relativi alle attività commerciali con altri paesi UE. È necessario presentare ogni mese alle autorità statistiche del proprio paese report relativi al movimento delle merci, che devono quindi essere inviati alle autorità fiscali. Intrastat è il sistema per la raccolta di statistiche commerciali di prodotti all'interno di questi paesi/aree geografiche. Usa Report Intrastat per completare il reporting Intrastat periodico (tipicamente mensile), la raccolta, la registrazione e i report degli scambi di prodotti secondo la legislazione del governo locale.

Il report Intrastat si basa sui regolamenti di base dell'UE che si applicano a tutti i paesi o aree geografiche, tuttavia, in pratica, vi sono alcune differenze all'interno dei singoli paesi o aree geografiche. Ogni paese/area geografica ha le sue regole su cosa e come dichiarare esattamente.

Importante

Questo articolo descrive la nuova esperienza Intrastat disponibile in Business Central a partire dal secondo ciclo di rilascio del 2022, che include funzionalità estese, ma se la soluzione non è stata aggiornata, leggere l'articolo sull'impostazione e l'utilizzo di Intrastat della versione precedente in Configurare e segnalare Intrastat.

Nota

Le informazioni Intrastat non si applicano alla circolazione di servizi tra paesi/aree geografiche, ma solo a beni (articoli e cespiti). Se il governo locale richiede la registrazione della circolazione dei servizi tra paesi o aree geografiche, è possibile farlo utilizzando la funzionalità Dichiarazione di servizio.

Questa funzionalità è disponibile come app all'indirizzo AppSource. A quel punto, per usarla, devi prima installarla nella pagina Gestione estensioni. Ulteriori informazioni su questa funzionalità sono disponibili qui.

Compilare il report Intrastat

1. Scegli l'icona , immetti Setup report Intrastat, quindi scegli il collegamento correlato.
2. Scegli l'azione Nuovo per creare un nuovo report Intrastat.
3. Se hai bisogno di inserire alcune informazioni interne sul Report Intrastat, inserisci queste informazioni nel campo Descrizione.
4. Nel campo Periodo statistico specifica il mese per il quale riportare i dati. Immetti il periodo come numero di quattro cifre senza spazi o simboli. A seconda del tuo paese/area geografica, inserisci prima il mese e poi l'anno o viceversa. Immetti, ad esempio, 2206 o 0622 per indicare giugno 2022.
5. Scegliere l'azione Suggerisci righe. I campi Data inizio e Data fine verranno compilati automaticamente con le date specificate per il periodo statistico dell'intestazione report Intrastat.
6. Nel campo % regolazione costi è possibile immettere una percentuale per coprire trasporto e assicurazione. In questo caso il valore contenuto del campo Valore Statistico sarà proporzionalmente maggiore. Ma se vuoi usare questa funzione, devi cambiare il campo Importo inclusi addebiti articoli su sì.
7. È possibile eventualmente impostare configurazioni aggiuntive nella scheda dettaglio Aggiuntivo:
   1. Ignora ricalcolo per importi pari a zero per specificare che le righe senza importi non verranno ricalcolate durante il processo batch.
   2. Ignora importi pari a zero per specificare che i movimenti contabili articoli senza importi non vengono ricalcolati nel processo batch.
   3. Ignora movimenti non fatturati per specificare se i movimenti contabili articoli spediti o ricevuti ma non ancora fatturati devono essere esclusi dal processo.
8. Selezionare OK per avviare il processo batch.

Il processo batch recupererà tutti i movimenti articolo nel periodo statistico indicato e li inserirà come righe del Report Intrastat. Passare sul campo con il mouse per visualizzare una breve descrizione.

Modificare il report Intrastat

Se necessario, è possibile modificare le righe, ma ogni volta che si modifica un valore nella riga del report Intrastat, il campo Correzione verrà automaticamente contrassegnato come sì. In caso, puoi aggiungere una nuova riga manualmente se c'è una ragione per farlo. Per aggiungere una nuova riga manualmente:

1. Nella pagina Report Intrastat, scegli l'azione Nuova riga nella Scheda dettaglio Righe.
2. Scegli l'opzione Ricevuta o Spedizione nel campo Tipo.
3. Nel campo Tipo di origine scegli una delle origini: movimento articolo, movimento cespite, o movimento commessa.
4. In base al Tipo di origine nel campo Nr. articolo, puoi scegliere un movimento (in entrambi i casi, movimento articolo o movimento commessa) o i cespiti.
5. Compila gli altri campi necessari per il reporting Intrastat.

Nota

Quando aggiungi manualmente una nuova riga al report Intrastat, il campo Data nella riga deve essere all'interno dell'intervallo Periodo statistico che hai aggiunto nell'intestazione.

Convalidare le righe Intrastat

Dopo aver compilato il Report Intrastat, è possibile eseguire l'azione Report elenco di controllo per verificare che tutte le informazioni nel Report Intrastat siano corrette. I campi obbligatori impostati nella pagina Elenco di controllo report Intrastat in cui mancano i valori verranno mostrati in Dettaglio informazioni di Errori e avvisi nella pagina Report Intrastat.

Esegui il report Elenco di controllo report Intrastat per controllare le righe Intrastat prima che vengano esportate nel formato richiesto. Il controllo viene eseguito all'interno del Report Intrastat.

Ricalcola il peso o l'unità di misura supplementare

Se viene visualizzato il messaggio di errore "Peso totale" nella riga del report Intrastat non deve essere vuoto, probabilmente è perché non hai impostato il campo Peso netto sull'origine, sull'articolo o sul cespite utilizzato. In questo caso, cerca l'articolo o la scheda cespiti e aggiungi il valore richiesto. Dopodiché, devi solo riaprire il Report Intrastat e seguire questi passaggi:

1. Scegli l'azione Ricalcola peso/UDM supplementare per ricalcolare il Peso totale e/o la Quantità supplementare.

2. Seleziona una delle seguenti opzioni:

   1. Peso – per ricalcolare solo il Peso totale, in base alle informazioni attuali su Peso netto nelle schede articolo e cespite.
   2. Qtà UDM supplementare – per ricalcolare solo la Quantità supplementare sulla riga del Report Intrastat se esiste, in base alle informazioni correnti su UDM supplementare nelle schede articolo e cespite.
   3. Entrambi – per ricalcolare il Peso totale e la Quantità supplementare, in base alle informazioni attuali nelle schede articolo e cespite.

3. Seleziona OK per avviare il processo batch.

Creare un report Intrastat in un file

È possibile inviare il report Intrastat come file in base ai requisiti delle diverse autorità locali. Prima di creare il file, è necessario eseguire Report elenco di controllo per verificare se tutte le righe contengono tutte le informazioni necessarie e valide. Per creare un file:

1. Scegli l'icona , immetti Lista Intrastat, quindi scegli il collegamento correlato.
2. Scegli il report Intrastat che vuoi segnalare come file.
3. Se non è stato fatto in precedenza, compila il Report Intrastat manualmente o scegli l'azione Suggerisci righe.
4. Scegliere l'azione Crea file.
5. Il file Intrastat verrà salvato nel formato richiesto.

Una volta creato il file, Business Central compilerà automaticamente i seguenti dettagli sul report:

• La data di esportazione per specificare la data in cui il report è stato esportato.
• L'ora di esportazione per specificare l'ora in cui il report è stato esportato.

Nota

La prossima volta che crei un file, i campi Data di esportazione e Ora di esportazione manterranno solo le informazioni sull'ultimo file che hai creato.

Regole Intrastat

Raggruppamento di righe

Nelle righe del Report Intrastat non vi è alcun raggruppamento per nessun campo. Tutti movimenti vengono copiati dalla fonte originale, quindi puoi individuarli rapidamente in base alla combinazione di Tipo di origine e Nr. movimento di origine.

Il raggruppamento richiesto dalle autorità verrà fornito nel file esportato. Devi configurarlo nella Definizione scambio dati, che è completamente configurabile. Per ulteriori informazioni vedi Impostare le definizioni di scambio di dati.

Report cespiti

I cespiti verranno visualizzati nelle righe Intrastat solo se:

• Il Tipo di registrazione cespiti nel campo Movimento contabile cespite è Costo di acquisizione e se il Tipo di documento è Fattura in caso di acquisti, e
• Il Tipo di registrazione cespiti nel campo Movimento contabile cespite è Proventi di cessione e se il Tipo di documento è Fattura in caso di vendite.

Stati del report Intrastat

Quando lavori con il Report Intrastat vedrai un campo Stato nell'intestazione del documento. È possibile trovare i seguenti stati insieme alle relative regole:

• Aperto : questo stato viene creato automaticamente quando crei un nuovo report Intrastat e puoi eseguire tutte le operazioni in questo stato.
• Rilasciato: Business Central cambia automaticamente lo stato in Rilasciato quando crei un file. Da quel momento, non puoi modificare il Report Intrastat. Se è necessario modificare qualcosa e segnalare nuovamente, è possibile utilizzare l'azione Riapri per riaprire il report Intrastat. Una volta riaperto il documento, è possibile utilizzare l'azione Rilascia per rilasciare nuovamente il documento.
• Riportato: Specifica se il movimento è già stato comunicato alle autorità fiscali. Questo non è uno stato normale ma un campo indipendente e, anche se hai riaperto il report Intrastat, mostra comunque che il file è già stato creato per questo report.

Ubicazioni nei report Intrastat

Business Central utilizza sempre le informazioni nel campo Codice paese/area geografica nella pagina Scheda ubicazione come il paese a cui inviare o da cui ricevere merci. Quando queste informazioni non esistono o l'ubicazione non è stata utilizzata, il sistema utilizza le informazioni nella pagina Informazioni società.

Nota

Se la società opera da più paesi, il report Intrastat non è valido per tutti i paesi in cui sono configurate le ubicazioni. Il report si basa solo sul paese principale, poiché al momento non è possibile utilizzare il report per più paesi.

Commercio triangolare in Intrastat

Il commercio triangolare prevede il commercio tra tre paesi o aree in cui le merci bypassano il paese della società del report. In Business Central, ciò può essere facilitato tramite la funzionalità Spedizione diretta . Per abilitare questa opzione, attiva il campo Includi spedizione diretta in Setup report Intrastat.

Quando abiliti questa opzione, il sistema utilizza le seguenti regole, ma solo se hai contrassegnato Spedizione diretta in Ordine di vendita:

Ricevuto da	In consegna a	Risultato Intrastat previsto
Paese come in Informazioni società	Paese come in Informazioni società	Nessuna riga Intrastat
Paese come in Informazioni società	Paese UE diverso dal paese indicato nelle Informazioni società	Riga spedizione Intrastat
Paese come in Informazioni società	Paese extra UE	Nessuna riga Intrastat
Paese UE diverso dal paese indicato nelle Informazioni società	Paese come in Informazioni società	Riga ricezione Intrastat
Paese UE diverso dal paese indicato nelle Informazioni società	Paese UE diverso dal paese indicato nelle Informazioni società	Nessuna riga Intrastat
Paese UE diverso dal paese indicato nelle Informazioni società	Paese extra UE	Nessuna riga Intrastat
Paese extra UE	Paese come in Informazioni società	Nessuna riga Intrastat
Paese extra UE	Paese UE diverso dal paese indicato nelle Informazioni società	Nessuna riga Intrastat
Paese extra UE	Paese extra UE	Nessuna riga Intrastat

Vedere anche

Impostare il report Intrastat
Gestione contabile
Spedizione diretta
Utilizzare Business Central

I moduli di e-learning gratuiti per Business Central sono disponibili qui