Configurer des catégories et des sous-catégories de compte
L’unité précédente expliquait que vous pouvez affecter des catégories et des sous-catégories de compte général. Cette unité examine ces catégories et sous-catégories en détail.
Vous pouvez personnaliser la structure de vos tableaux d’analyse en mappant des comptes généraux à des catégories de compte général.
Outre la structuration du plan comptable, vous pouvez utiliser les catégories et sous-catégories de compte pour créer les états financiers suivants :
Bilan
Compte de résultat
Tableau de financement
Tableau des affectations de résultat
Dans une fiche compte général, vous pouvez affecter l’une des catégories suivantes de compte général :
<vide>
Actifs
Emprunts et dettes
Capitaux propres
Revenus
Coût des marchandises vendues
Dépenses
Vous pouvez diviser ces catégories de compte général en sous-catégories. Cliquez sur l’icône Rechercher la page dans le coin supérieur droit de la page, saisissez Catégories de compte général, puis cliquez sur le lien associé.
La fenêtre Catégories de compte général contient vos catégories et sous-catégories et les comptes généraux qui leur sont affectés. Vous pouvez créer des sous-catégories et affecter ces catégories à des comptes existants.
Vous pouvez créer un groupe de catégories en mettant d’autres sous-catégories en retrait sous une ligne dans la fenêtre Catégories de compte général. Cette approche vous permet d’obtenir plus facilement une vue d’ensemble, car chaque regroupement présente un solde final. Par exemple, vous pouvez créer des sous-catégories pour différents types d’actifs, puis créer des groupes de catégories pour les immobilisations et les actifs à court terme.
Vous pouvez indiquer si les comptes de chaque sous-catégorie doivent être intégrés à des types d’états spécifiques en sélectionnant l’une des valeurs suivantes dans le champ Définition d’état supplémentaire :
<vide>
Activités d’exploitation
Activités d’investissement
Activités de financement
Comptes de trésorerie
Affectations de résultat
Distribution aux actionnaires
Configurer des états financiers avec des catégories de compte
En fonction des catégories et sous-catégories de compte, vous pouvez générer des tableaux d’analyse pour les états suivants :
Bilan
Compte de résultat
Tableau de financement
Tableau des affectations de résultat
Pour créer des états financiers avec des catégories de compte, procédez comme suit :
Cliquez sur l’icône Rechercher la page dans le coin supérieur droit de la page, saisissez Catégories de compte général, puis cliquez sur le lien associé.
Sur la page Catégories de compte général, cliquez sur Traitement, puis sur Générer les états financiers.
Indiquez si vous souhaitez créer des tableaux d’analyse ou remplacer ceux existants, puis cliquez sur OK. Cela s’applique uniquement aux tableaux d’analyse générés à partir de la page Catégories de compte général et n’a aucun impact sur les tableaux d’analyse créés manuellement.
Business Central crée alors quatre tableaux d’analyse. Les champs suivants de la page Catégories de compte général permettent de générer les tableaux d’analyse :
Catégorie du compte
Définition d’état supplémentaire
Sur la page Paramètres comptabilité, les quatre tableaux d’analyse sont indiqués dans le raccourci Reporting.
Plusieurs moyens vous permettent d’exécuter les états :
Depuis la page Tableaux d’analyse
Depuis le tableau de bord
Pour exécuter les états depuis la page Tableaux d’analyse, procédez comme suit :
Cliquez sur l’icône Rechercher la page dans le coin supérieur droit de la page, saisissez tableaux d’analyse, puis cliquez sur le lien associé.
Sur la page Tableaux d’analyse, sélectionnez l’un des tableaux d’analyse, Traitement, puis Présentation.
Pour exécuter les états depuis votre tableau de bord, sélectionnez États, puis États financiers.
Gardez à l’esprit que ces états financiers ne sont pas intégrés à tous les tableaux de bord, mais uniquement à ceux des rôles devant accéder aux informations financières (comme Dirigeant d’entreprise et Comptable).