Traitement de fin d’exercice (Secteur public)
Cet article fournit des informations sur le processus de fin d’exercice pour les organisations du secteur public.
Cet article décrit la fonctionnalité de fin d’exercice disponible pour le secteur public. À la fin d’un exercice, vous devez générer des transactions de clôture et préparer vos comptes pour l’exercice suivant. Les clients du secteur public ont les fonctionnalités suivantes :
- Sélectionner des comptes par fonds pour la clôture de fin d’exercice.
- Fermer les fonds à différents comptes. Par exemple, vous pouvez clôturer les comptes de gestion associés aux fonds gouvernementaux pour financer les soldes. Vous pouvez également clôturer les comptes de gestion associés aux fonds propriétaires aux bénéfices non répartis.
- Paramétrer clôture de fin d’exercice pour tous les fonds et non-fonds. Les non-fonds ne disposent pas de dimension de fonds dans la structure de compte.
- Paramétrer plusieurs périodes de clôture pour séparer différents types d’entrées de clôture, telles qu’une clôture générale de fin d’exercice et des ajustements d’audit.
Le processus de fin d’exercice peut-il être exécuté plusieurs fois sur les mêmes données ?
Oui, le processus de fin d’exercice peut être exécuté plusieurs fois pour le même ensemble de données. Généralement, si des transactions supplémentaires doivent être traitées après l’exécution d’un processus de fin d’exercice comptable, le processus de fin d’exercice peut être exécuté de nouveau pour clôturer les comptes de gestion et pour paramétrer correctement les soldes d’ouverture dans la nouvelle année.
Comment paramétrer des fonds pour le traitement de fin d’exercice ?
Le traitement de fin d’exercice des soldes comptables est contrôlé par les paramètres de configuration de fonds dans deux endroits :
- Le processus de fin d’exercice visant la clôture des soldes comptables de l’année passée et le paramétrage des soldes d’ouverture dans la nouvelle année est effectué par l’intermédiaire de la page Transactions d’ouverture. Un fonds unique ou une plage des fonds est requis pour le traitement.
- L’option de traitement de fin d’exercice pour les engagements de commande fournisseur est définie sur la page Processus de fin d’exercice de commande fournisseur. Vous pouvez remplacer l’option sur un fonds spécifique, à condition que les paramètres de comptabilité aient été définis pour autoriser les remplacements. Pour plus d’informations sur ces paramètres, voir Vue d’ensemble de la comptabilité dans le secteur public.
Comment paramétrer des comptes principaux pour le traitement de fin d’exercice ?
Vous devez sélectionner un type de clôture pour chaque compte dans votre plan de comptes. Le type de clôture détermine la manière dont le processus de fin d’exercice traite ce compte principal. Il existe quatre types de clôture :
- Réel – Le solde est utilisé pour établir les soldes d’ouverture du nouvel exercice.
- Nominal : le compte est clôturé par le processus de fin d’exercice.
- Nominal - pas de Fermer - Le compte est géré par d’autres processus de clôture, tels que des comptes d’engagement pour la Fermer des commandes fournisseur.
- Sans objet – Le compte n’est pas inclus dans le traitement de fin d’exercice.
Les définitions de validation régissent la comptabilité qui concerne les entrées de clôture, et elles permettent également de créer des transactions d’ouverture pour la nouvelle année. Pour plus d’informations, voir Définitions de validation dans le secteur public.