Rapprocher les coûts de l’inventaire avec le grand livre

Lorsque vous reportez des transactions inventaire, tels que des livraisons vente, des factures achat ou des ajustements inventaire, les coûts article modifiés sont enregistrés dans les écritures valeur article. Pour refléter cette modification de la valeur inventaire dans vos livres financiers, les coûts inventaire doivent également être reportés dans les comptes inventaire associés dans le grand livre, tels que le compte inventaire, le compte ajustement et le compte COGS dans le grand livre.

Sauf si vous avez coché la case Report coûts automatique dans la fenêtre Configuration de l'inventaire, les coûts inventaire ne sont pas enregistrés de façon dynamique dans le grand livre. Par ailleurs, la valeur sortie inventaire n’est pas calculée en relation avec une vente. Par conséquent, vous devez effectuer manuellement le report dans le grand livre en exécutant le traitement en lot Reporter le coût de l'inventaire au grand livre pour mettre à jour le grand livre et éventuellement imprimer un rapport des écritures valeur reportées.

Important

Avant d’utiliser ce traitement en lot, vous devez exécuter le traitement en lot Ajuster coûts : Écr. article. Ainsi, lorsque vous exécutez ce traitement en lot, les coûts reportés dans le grand livre sont à jour. Il s'agit d'un ajustement des coûts. Pour en savoir plus, voir Ajuster coûts article.

Pour reporter des coûts de l'inventaire manuellement

1. Sélectionnez l’icône , saisissez Reporter coût de l’inventaire au GL, puis sélectionnez le lien associé.

2. Reportez les coûts inventaire dans le grand livre manuellement en exécutant le traitement en lot. Lorsque vous exécutez ce traitement en lot, des écritures sont créées, basées sur des écritures valeur. Pour calculer la valeur à reporter, il utilise la différence entre les champs Coût indiqué (réel) et Coût reporté au GL dans les écritures valeur. Si vous avez coché la case Report coût prévu au GL sur la page Configuration de l’inventaire, le traitement en lot reporte également la différence entre les champs Montant coût (prévu) et Coût prévu reporté au GL sur les comptes provisoires dans le grand livre. Vous pouvez reporter les écritures de façon à ce qu'elles soient récapitulées par groupe de report.

Option	Désignation
Méthode de report	Le traitement en lot peut reporter la valeur inventaire dans le grand livre par groupe de report ou par écriture reportée. Si vous reportez par écriture, vous obtenez une spécification détaillée de l’influence de l'inventaire sur le grand livre, mais vous obtenez également de nombreuses écritures. Si vous reportez par groupe de report, le traitement en lot crée une écriture par date de report par combinaison de groupes de report. Cela signifie qu’une écriture est créée pour chaque combinaison de date de report, groupe de report marché, groupe de report produit, groupe de report inventaire et code d'emplacement. En outre, le traitement en lot crée des écritures séparées pour les coûts de signe différent.
N° document	Dans ce champ, vous pouvez entrer un numéro de document si vous avez choisi l’option Reporter par groupe de report inventaire. Le numéro de document est affiché sur les écritures reportées.
Valider	Sélectionnez ce champ si vous souhaitez que le traitement en lot effectue un report automatique dans le grand livre. Si vous choisissez de ne pas reporter le coût inventaire dans le grand livre, le traitement en lot n’imprimera qu’un rapport de test présentant les valeurs qui peuvent être reportées dans le grand livre et le rapport indiquera : Rapport de test (non reporté).

Note

Lorsque vous exécutez ce traitement en lot, il se peut que vous rencontriez des erreurs liées à une configuration manquante ou une configuration de dimension incompatible. Si le traitement en lot détecte des erreurs dans la configuration de dimension, il les ignore et utilise les dimensions de l'écriture valeur. Pour toute autre erreur, le traitement en lot ignore le report des écritures valeur et les répertorie à la fin du rapport dans la section intitulée « Écritures ignorées ». Pour reporter ces écritures, vous devez corriger les erreurs. Par exemple, si vous n’avez pas coché la case Report coût prévu au GL dans la fenêtre Configuration de l’inventaire, la dernière section du rapport répertorie les écritures valeur qui sont ignorées, car elles représentent des coûts prévus.

Pour afficher la liste des erreurs avant d'exécuter le traitement par lot de validation, vous pouvez générer l'état Valider coûts ajust. - Test. Le rapport de test répertorie toutes les erreurs détectées durant le test de report. Vous pouvez ensuite corriger les erreurs et exécuter le traitement en lot de report des coûts inventaire sans ignorer aucune entrée.

Si vous voulez afficher un aperçu des valeurs qui pourraient être reportées dans le grand livre sans réellement effectuer le report, vous pouvez exécuter le traitement en lot Reporter le coût de l’inventaire au grand livre sans réellement reporter les valeurs dans le grand livre. Pour ce faire, désactivez le champ Reporter sur la page de demande. De cette manière, lorsque vous exécutez le traitement en lot, le rapport est produit, indiquant les valeurs prêtes pour report dans le grand livre, mais elles ne sont pas reportées.

Pour vérifier le rapprochement entre le livre inventaire et le grand livre

La page Rapprochement inventaire avec GL fournit ce qui suit :

• présente les différences de rapprochement en comparant ce qui est enregistré dans le grand livre et dans le livre inventaire (écritures valeur) ;
• Affiche les montants coût non rapprochés des écritures valeur dans le livre inventaire comme s’ils étaient mappés aux comptes inventaire correspondants dans le grand livre, et les compare aux totaux enregistrés dans les mêmes comptes du GL.
• Reflète la structure à double écriture du grand livre en présentant visuellement les données en tant que telles. Par exemple, une écriture COGS est associée à une écriture inventaire.
• permet aux utilisateurs de consulter et de visualiser les écritures qui constituent les coûts indiqués ;
• inclut des filtres qui permettent d'affiner l'analyse par date, article et emplacement ;
• explique les motifs des différences de rapprochement dans des messages à caractère informatif.

La colonne Nom située à gauche de la grille répertorie les différents types de compte GL associés à l'inventaire.

Les colonnes Inventaire, Inventaire (provisoire) et Inventaire TEC indiquent les totaux facturés, non facturés et TEC pour chaque type de compte GL. Ceux-ci sont calculés sur la base des écritures valeur, c’est-à-dire qu’ils sont projetés sur les types de compte du grand livre qui seront définitifs lorsqu’ils seront reportés au grand livre.

La colonne Total indique la somme (en gras) des montants des écritures valeur dans les trois colonnes d'inventaire.

La colonne Total grand livre indique les montants (en gras) pour chaque type de compte du grand livre existant dans le grand livre. Elles sont calculées sur la base des écritures, c'est-à-dire qu'elles représentent des coûts d'inventaire déjà reportés au GL.

La colonne Différence représente la différence entre la valeur des champs Total GL et Total.

En haut de la page Rapprochement inventaire avec GL, vous pouvez appliquer des filtres pour limiter, par exemple, la période sur laquelle vous voulez obtenir des informations.

Si vous cochez la case Afficher avertissement et s'il y a des différences entre les totaux inventaire et les totaux GL, l'application affiche des messages dans le champ Avertissement de la grille, qui expliquent la différence. Si vous cliquez sur le champ Alerte, l'application fournit des informations supplémentaires sur la signification de l'alerte.

Après avoir entré tous les filtres appropriés, choisissez l'action Afficher la matrice. Les données sont calculées et la page de la matrice s'affiche.

La colonne de gauche de la grille affiche les différents types de compte du grand livre associés à l'inventaire. La grille affiche ensuite les totaux facturés, non facturés (en attente) et de l'inventaire TEC pour chacun de ces types de compte. Ces totaux sont calculés à partir des écritures valeur.

Les colonnes suivantes affichent les totaux pour les mêmes types de compte, calculés à partir des écritures GL.

Choisissez le montant dans l'un des champs de Total pour afficher les écritures rapport inventaire utilisées pour calculer les totaux. Pour les totaux en inventaire, les écritures rapport inventaire sont les sommes des écritures valeur pour les articles. Pour les totaux GL, les écritures rapport inventaire sont les sommes des écritures.

Génération de rapports sur les coûts et rapprochement avec le grand livre

D’autres rapports, des fonctions de traçage et un outil de rapprochement spécial sont à la disposition de l’auditeur ou du contrôleur chargé de rendre compte d’une valeur d’inventaire correcte et équilibrée au service financier.

Le tableau suivant décrit les valeurs.

Pour	Voir
Affichez la valeur d'inventaire des articles sélectionnés, y compris les informations sur les quantités et les valeurs des augmentations et des diminutions sur une période donnée.	Rapport Évaluation de l'inventaire
Afficher la valeur inventaire des bons de production sélectionnés dans votre inventaire TEC, telle que les quantités et valeurs de consommation, l'utilisation des capacités et de production dans les bons de production en cours.	Rapport Évaluation de l'inventaire - TEC
Afficher la valeur d'inventaire des articles sélectionnés, y compris leur coût réel et prévu à la date spécifiée.	Rapport Évaluation de l'inventaire - Spécification coût
Utiliser un rapport pour analyser les raisons des évolutions de coûts ou pour obtenir un aperçu du coût des marchandises vendues (CMV).	Rapport Analyse du partage des coûts

Voir aussi .

Gestion des coûts ajustés
Procédure d'achat
Ventes
Utiliser Business Central
Fonctionnalités marché

Trouvez des modules d’apprentissage en ligne gratuits pour Business Central ici