Introducción: previsiones de flujo de efectivo
En Business Central, puede usar la previsión del flujo de efectivo para generar predicciones del flujo de efectivo de una empresa. El flujo de efectivo de una empresa indica su capacidad financiera y desvela si la empresa puede cumplir con sus obligaciones financieras a tiempo.
Para garantizar que una empresa sea solvente, es necesario un instrumento de planificación orientado al futuro. Basándose en los activos de divisa del periodo anterior, el programa crea una recopilación y un cálculo periódicos de los ingresos y gastos de operaciones previstos. Después, el programa calcula el excedente y el déficit de efectivo. Según estos resultados, la empresa puede crear medidas de ajuste, como una reducción de crédito para un excedente o préstamo si hay un déficit.
En Business Central, se pueden usar las siguientes fuentes para calcular la previsión del flujo de efectivo:
Cobros
Pagos
Fondos líquidos
Gastos/ingresos manuales
Pedidos de compra/venta
Baja y presupuesto de activos fijos
Pedidos de servicio
Presupuestos contables
Trabajos
Impuestos
Previsión de Azure AI
La característica Previsión de flujo de efectivo es una herramienta de informes avanzada que puede utilizar Microsoft Azure Machine Learning para crear varios escenarios y brindarle información sobre qué va a pasar. El aprendizaje automático es una técnica de ciencia de datos que permite a los equipos usar datos ya existentes para prever tendencias, resultados y comportamientos futuros. Gracias al aprendizaje automático, los equipos aprenden sin necesidad de que se les programe explícitamente.
Configurar una previsión de flujo de efectivo
Configurar la función de previsión de flujo de efectivo en Business Central incluye los siguientes pasos:
Configurar el gráfico de cuentas de flujo de efectivo.
Crear condiciones de pago de flujo de efectivo.
Configurar la página de Configuración de flujos de efectivo.
Configurar el gráfico de cuentas de flujo de efectivo
La función más básica del flujo de efectivo es el gráfico de cuentas de flujo de efectivo en la que se registran todos los movimientos reales de previsión de flujo de efectivo. En la previsión de flujo de efectivo, el programa organiza los valores individuales que afectan al flujo de efectivo de su empresa usando las cuentas de flujo de efectivo. Estas cuentas se pueden configurar siguiendo la estructura de alto nivel de su plan de cuentas financiero.
Es importante que cree al menos una cuenta para cada origen (cobros, pagos, etc.) que quiera incluir en su previsión de flujo de efectivo.
Para configurar el gráfico de cuentas de flujo de efectivo, siga los siguientes pasos:
Seleccione el icono Buscar página en la esquina superior derecha de la página, introduzca gráfico de cuentas de flujo de efectivo y, después, seleccione el vínculo relacionado.
Seleccione Nuevo.
En el campo N.º debe introducir un número.
En el campo Nombre, introduzca un nombre.
En el campo Tipo de cuenta, seleccione una de las siguientes opciones:
Entrada
Cabecera
Total
Inicio-Total
Fin-Total
En el campo Tipo de procedencia mov., seleccione uno de los orígenes.
La integración con contabilidad solo es importante cuando una cuenta de flujo de efectivo se integra con la contabilidad general. El campo Integración con contabilidad incluye las siguientes opciones:
Saldo: el saldo actual de las cuentas de contabilidad general que se usan en el cálculo de la previsión del flujo de efectivo. Esta opción se utiliza normalmente para los fondos líquidos.
Presupuesto: los movimientos presupuestados de contabilidad general que se usan en el cálculo de la previsión del flujo de efectivo. Esta opción se utiliza normalmente para incluir los valores de ganancias relevantes y pérdidas de presupuesto (P/G).
Ambos: incluye las opciones de saldo y presupuesto.
El campo Filtro de cuenta debería especificarse si se ha elegido la integración con contabilidad. Introduzca las cuentas de contabilidad general de donde deberían derivarse los movimientos de saldo y presupuesto.
También puede configurar el gráfico de cuentas de flujo de efectivo usando la configuración asistida. Este proceso se explica en la siguiente unidad.
Configurar las condiciones de pago de flujo de efectivo
Además de las condiciones de pago estándar de clientes y proveedores, puede especificar sus propios métodos de pago para la previsión de flujo de efectivo en el campo Cód. condiciones de pago de flujo de efectivo. Este campo está disponible en la ficha de cliente y proveedor.
Para configurar las condiciones de pago de flujo de efectivo para un cliente, siga los siguientes pasos:
Seleccione el icono Buscar página en la esquina superior derecha de la página, escriba clientes y luego elija el vínculo relacionado.
Abra la ficha de cliente.
Abra la ficha desplegable Pagos.
Seleccione Mostrar más para mostrar todos los campos.
Rellene el campo Cód. condiciones de pago de flujo de efectivo seleccionando una opción de la tabla Condiciones de pago.
Configurar la página de Configuración de flujos de efectivo
En la página Configuración de flujos de efectivo, puede configurar la siguiente información:
Frecuencia de actualización automática: especifica la frecuencia de actualización automática de la previsión de flujo de efectivo. Al mismo tiempo, se actualiza automáticamente el gráfico en el área de trabajo para la previsión del flujo de trabajo con el campo Mostrar en gráfico en área de trabajo activado. Las opciones son Nunca, Diario y Semanal.
Cuentas: puede usar los campos en la ficha desplegable Cuentas para especificar qué cuentas deben usarse para los movimientos en las zonas de ventas, compras, activos fijos trabajos e impuestos.
N.º previsión flujos efectivo Serie Especifica la serie numérica que se usa en las previsiones de flujo de efectivo.
Periodo gravable: especifica la frecuencia con la que se registra el pago de impuestos. Las opciones son Mensual, Trimestral, Periodo contable y Anual.
Ventana de pago de impuestos: especifica una fórmula de fecha para calcular cuándo se registrará el pago una vez que haya finalizado el periodo de impuestos anterior. Por ejemplo, puede introducir 20D en el campo, lo que indicará que el pago de impuestos debe registrarse 20 días después de que haya terminado el periodo fiscal anterior.
Tipo de cuenta de saldo de impuestos: especifica el tipo de cuenta de contrapartida en que se pagan los impuestos. Las opciones son Proveedor y Cuenta.
N.º de cuenta de saldo de impuestos: especifica la cuenta de contrapartida en que se pagan los impuestos. Este campo solo está disponible cuando el campo Tipo de cuenta de saldo de impuestos está configurado como Cuenta.
Azure AI: en la ficha desplegable Azure AI puede configurar manualmente la conexión con Azure AI. Sin embargo, en lugar de manualmente, también puede hacerlo mediante la configuración asistida asociada que se explicará en la siguiente unidad.