ACCRINT

Devuelve el interés acumulado de una seguridad que paga intereses periódicos.

Sintaxis

ACCRINT(<issue>, <first_interest>, <settlement>, <rate>, <par>, <frequency>[, <basis>[, <calc_method>]])

Término	Definición
`issue`	Fecha de emisión de la seguridad.
`first_interest`	La primera fecha de interés de la seguridad.
`settlement`	Fecha de liquidación de la seguridad. La fecha de liquidación de la seguridad es la fecha posterior a la fecha de emisión cuando la seguridad se intercambia al comprador.
`rate`	Tasa anual de cupones de la seguridad.
`par`	Valor de par de la seguridad.
`frequency`	Número de pagos de cupones por año. Para pagos anuales, frecuencia = 1; para semestral, frecuencia = 2; para trimestralmente, frecuencia = 4.
`basis`	(Opcional) Tipo de base de recuento de días que se va a usar. Si se omite la base, se supone que es 0. Los valores aceptados se enumeran debajo de esta tabla.
`calc_method`	(Opcional) Valor lógico que especifica la manera de calcular el interés acumulado total cuando la fecha de liquidación es posterior a la fecha de first_interest. Si se omite calc_method, se supone que es `TRUE`. - Si calc_method se evalúa como `TRUE` o se omite, ACCRINT devuelve el interés acumulado total de emisión a la liquidación. - Si calc_method se evalúa como `FALSE`, ACCRINT devuelve el interés acumulado de first_interest a la liquidación.

El parámetro basis acepta los siguientes valores:

El interés acumulado.

Las fechas se almacenan como números de serie secuenciales para que se puedan usar en cálculos. En DAX, el 30 de diciembre de 1899 es el día 0 y el 1 de enero de 2008 es 39448 porque es de 39.448 días después del 30 de diciembre de 1899.
ACCRINT se calcula de la siguiente manera:

$$\text{ACCRINT} = \text{par} \times \frac{\text{rate}}{\text{frequency}} \times \sum^{\text{NC}}_{i=1}\frac{A}_{i}}{\text{NL}_{i}}$$

Dónde:
- $\text{A}_{i}$ = número de días acumulados para el $i^{th}$ período de cuasi cupones en un período impar.
- $\text{NC}$ = número de períodos de cuasi cupones que caben en un período impar. Si este número contiene una fracción, cándalo al siguiente número entero.
- $\text{NL}_{i}$ = longitud normal en días del período cuasi-cupón en un período impar.
issue, first_interest y settlement se truncan en enteros.
frequency y base se redondean al entero más cercano.
Se devuelve un error si:
- issue, first_interest, or settlement is not a valid date.
- emisión ≥ liquidación.
- tasa ≤ 0.
- par ≤ 0.
- frequency es cualquier número distinto de 1, 2 o 4.
- base < 0 o base > 4.
Esta función no se admite para su uso en el modo DirectQuery cuando se usa en columnas calculadas o reglas de seguridad de nivel de fila (RLS).

data	descripción
1 de marzo de 2007	Fecha del problema
31 de agosto de 2008	Primera fecha de interés
1 de mayo de 2008	Fecha de liquidación
10%	Tasa de cupones
1000	Valor de par
2	Frecuencia semestral (véase arriba)
0	30/360 base (véase más arriba)

La siguiente consulta DAX:

EVALUATE
{
  ACCRINT(DATE(2007,3,1), DATE(2008,8,31), DATE(2008,5,1), 0.1, 1000, 2, 0)
}

Devuelve el interés acumulado de emisión a liquidación, para una seguridad con los términos especificados anteriormente.

[Valor]
116.944444444444

La siguiente consulta DAX:

EVALUATE
{
  ACCRINT(DATE(2007,3,1), DATE(2008,8,31), DATE(2008,5,1), 0.1, 1000, 2, 0, FALSE)
}

Devuelve el interés acumulado de first_interest a la liquidación, para una seguridad con los términos especificados anteriormente.

[Valor]
66.9444444444445