Configurar categorías y subcategorías de cuenta
La unidad anterior explicaba que puede asignar categorías y subcategorías de cuenta de contabilidad. Esta unidad examina estas categorías y subcategorías con más detalle.
Puede personalizar la estructura de los informes financieros asignando cuentas de contabilidad general a las categorías de cuenta de contabilidad.
Además de estructurar el plan de cuentas, puede utilizar las categorías y subcategorías de cuentas para crear los siguientes informes financieros:
Balance de situación
Extracto de ingresos
Extracto de flujo de efectivo
Informe de ganancias retenidas
En una ficha de cuenta, puede asignar una de las siguientes categorías de cuenta:
<en blanco>
Activos
Pasivo
Recursos propios
Ingresos
Coste de bienes vendidos
Gastos
Puede dividir estas categorías de cuenta de contabilidad en subcategorías. Seleccione el icono Buscar página en la esquina superior derecha de la página, introduzca categorías de cuenta de contabilidad y, a continuación, seleccione el vínculo relacionado.
La ventana Categorías de cuenta de contabilidad muestra las categorías y subcategorías y las cuentas de contabilidad que tiene asignadas. Puede crear nuevas subcategorías y asignarlas a las cuentas existentes.
Puede crear un grupo de categorías aplicando sangría a otras subcategorías por debajo de una línea en la ventana Categorías de cuenta de contabilidad. Este enfoque simplifica la tarea de obtener una visión general porque cada agrupación muestra un saldo total. Por ejemplo, puede crear subcategorías para diferentes tipos de activos y luego crear grupos de categorías para los activos fijos frente a los activos circulantes.
Puede especificar si las cuentas de cada subcategoría deben incluirse en tipos específicos de informes seleccionando uno de los siguientes valores en el campo Definición de informe adicional:
<en blanco>
Actividades de explotación
Actividades de inversión
Actividades de financiación
Cuentas de efectivo
Ganancias retenidas
Distribución a accionistas
Configurar informes financieros con categorías de cuentas
Según las categorías y subcategorías de cuentas, puede generar programas de cuentas para los siguientes informes:
Balance de situación
Extracto de ingresos
Extracto de flujo de efectivo
Informe de ganancias retenidas
Para crear informes financieros con categorías de cuentas, siga estos pasos:
Seleccione el icono Buscar página en la esquina superior derecha de la página, introduzca categorías de cuenta de contabilidad y, a continuación, seleccione el vínculo relacionado.
En la página Categorías de cuenta de contabilidad, seleccione Proceso y, luego, Generar informes financieros.
Especifique si desea crear nuevos esquemas de cuentas o reemplazar los existentes y seleccione Aceptar. Esto solo se aplica a los esquemas de cuentas que se generan a partir de la página Categorías de cuenta de contabilidad y no tiene ningún impacto en los esquemas de cuentas que se crean manualmente.
Business Central creará cuatro esquemas de cuentas. Los siguientes campos de la página Categorías de cuentas de contabilidad se utilizan para generar los esquemas de cuentas:
Categoría de cuenta
Definición de informe adicional
En la página Configuración de contabilidad general, los cuatro esquemas de cuentas se especifican en la ficha desplegable Informes.
Puede ejecutar el informe de varias maneras:
En la página Esquemas de cuentas
En el área de trabajo
Para ejecutar los informes desde la página Esquemas de cuentas, siga estos pasos:
Seleccione el icono de Buscar página en la esquina superior derecha de la página, introduzca esquemas de cuentas y, a continuación, elija el vínculo relacionado.
En la página Esquemas de cuentas, seleccione uno de los esquemas de cuentas y seleccione Proceso y luego Descripción general.
Para ejecutar los informes desde su área de trabajo, seleccione Informes y luego Informes financieros.
Tenga en cuenta que estos informes financieros no se incluyen en todas las áreas de trabajo. Solo para los roles que deberían tener acceso a la información financiera, como administrador de negocio y contable.