Acerca de las liquidaciones de pago entre empresas

Artículo
08/03/2018

Se aplica a: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012

Cuando se indica un pago de cliente o proveedor en una entidad jurídica y se liquida con una factura que se ha especificado en otra entidad jurídica, las transacciones de la liquidación aplicable y las transacciones de destinatario de pago y de remitente de pago se generan automáticamente para cada entidad jurídica. Se crea un registro de liquidación para cada combinación de factura y pago en la transacción. Cada registro de liquidación se asigna a un nuevo número de asiento, basado en la serie de secuencia numérica Asiento de pagos especificada en el formulario Parámetros de clientes para clientes, y en el formulario Parámetros de proveedores para proveedores.

Si se generan registros de liquidación adicionales para descuentos por pronto pago, revalorizaciones de divisa extranjera, diferencias de decimales, sobrepagos o pagos insuficientes, éstos se asignan en la última fecha de la transacción de pago o factura. Si la liquidación se efectúa una vez registrado el pago, los registros de liquidación usan la fecha de registro de la liquidación especificada en el formulario Liquidar transacciones abiertas.

Para obtener información acerca del registro de liquidaciones de pagos entre empresas, vea Acerca de los pagos centralizados de clientes y Acerca de los pagos de proveedor centralizados.

Tipos de registro, tipos de transacción y descripciones predeterminadas

Las transacciones de asientos de liquidación de empresas vinculadas usan el tipo de registro Liquidación de empresas vinculadas y los tipos de transacción Liquidación de cliente de empresas vinculadas y Liquidación de proveedor de empresas vinculadas. En el formulario Descripciones predeterminadas, se puede configurar información para el tipo de transacción.

Los siguientes tipos de transacción están disponibles para usarlos en liquidaciones entre empresas y de empresas únicas.

Liquidación
Descuento por pronto pago
Revalorizaciones de divisa extranjera (incluidas las realizadas y las no realizadas)
Diferencias de decimales
Sobrepago/pago insuficiente

También se pueden definir descripciones predeterminadas para los asientos de liquidación de empresas vinculadas. Para obtener más información, consulte Configurar pagos de cliente centralizados y Configurar pagos de proveedor centralizados.

Pérdidas o ganancias por cambio de divisa

El tipo de cambio que se usa para las transacciones de cliente o proveedor se almacena en la transacción.

Las pérdidas o los beneficios realizados de cambios de divisas se registran en la entidad jurídica de factura o la entidad jurídica del pago, en función de la opción que seleccionada para el campo Registrar pérdida o ganancia por cambio de divisa en el formulario Contabilidad de empresas vinculadas para la entidad jurídica del pago.

Los siguientes ejemplos usan estas divisas:

Divisa de contabilidad de pago: EUR
Divisa de contabilidad de factura: USD
Divisa de la transacción de pago: DKK
Divisa de transacción de factura: CAD

Cálculos de divisas

Al liquidar una factura especificada en una entidad jurídica con un pago especificado en otra entidad jurídica, la divisa de la transacción de pago (DKK) se convierte mediante tres pasos:

Se convierte a la divisa de contabilidad de pago (EURO) usando los tipos de cambio de la entidad jurídica del pago
Se convierte a la divisa de contabilidad de factura (USD)
Se convierte a la divisa de la transacción de factura (CAD), mediante los tipos de cambio de la entidad jurídica de facturación

El proceso de conversión usa los tipos de cambio de la fecha de pago. Si el importe de pago resultante en la divisa de la transacción de la factura (CAD) es igual al importe de la factura (CAD), la factura se considerará totalmente pagada.

Si se abre el formulario Liquidar transacciones abiertas desde un diario de pagos en que el importe de pago no se ha indicado, el importe a liquidar se calculará en función de las facturas seleccionadas para la liquidación en el formulario Liquidar transacciones abiertas. El importe a liquidar se convierte en tres pasos:

Se convierte a la divisa de contabilidad de factura (USD), mediante los tipos de cambio de la entidad jurídica de facturación en la fecha de pago
Se convierte a la divisa de contabilidad de pago (EUR), mediante los tipos de cambio de la entidad jurídica de facturación en la fecha de pago
Se convierte a la divisa de la transacción de pago (DKK)

El importe de pago resultante se transfiere a la línea del diario de pagos cuando se cierra el formulario Liquidar transacciones abiertas.

Registro para la ganancia o pérdida debido a distintas divisas de contabilidad

Si existe una pérdida o ganancia por cambio de divisas, se registrará en la entidad jurídica especificada en el campo Registrar pérdida o ganancia por cambio de divisa del formulario Contabilidad de empresas vinculadas para la entidad jurídica del pago. El importe de pérdida o ganancia se convertirá a la divisa de contabilidad de la entidad jurídica en la que el importe de ganancia o pérdida está registrado, mediante el tipo de cambio definido para esa entidad jurídica.

Descuentos por pronto pago

Los descuentos por pronto pago generados durante el proceso de liquidación entre empresas se registran en la entidad jurídica de facturación o en la entidad jurídica de pago, en función de la opción seleccionada en el campo Registrar descuento por pronto pago del formulario Contabilidad de empresas vinculadas para la entidad jurídica de pago. En la entidad jurídica de facturación se genera una transacción de liquidación correspondiente.

Nota

Los descuentos por pronto pago generados durante el proceso de liquidación entre empresas para una nota de abono, se registran en la entidad jurídica de la nota de abono. Para obtener información sobre el registro de descuentos por pronto pago, vea Acerca de los pagos centralizados de clientes y Acerca de los pagos de proveedor centralizados.

Sobrepagos y pagos insuficientes

Las tolerancias de diferencias de decimales y sobrepagos/pagos insuficientes, se determinan en función de la entidad jurídica pagadora para los sobrepagos, y en función de la entidad jurídica de facturación para los pagos insuficientes. La cuenta de registro que se usa viene determinada por la configuración del campo Administración del descuento por pronto pago del formulario Parámetros de clientes para clientes, y del campo Administración del descuento por pronto pago del formulario Parámetros de proveedores para proveedores:

Si la configuración de administración del descuento por pronto pago es Específico, o si la configuración es No específico y el descuento por pronto pago aplicable se ha registrado en otra entidad jurídica que el sobrepago, se usa la cuenta automática para Descuento por pronto pago del cliente, Descuento por pronto pago del proveedor o Diferencia de decimales en la divisa de contabilidad. Estas cuentas se pueden especificar en el formulario Cuentas para transacciones automáticas. (Haga clic en Contabilidad general > Configurar > Registro > Cuentas para transacciones automáticas.)
Si la configuración de administración del descuento por pronto pago es No específico y el descuento por pronto pago se ha registrado en la misma entidad jurídica que el sobrepago (la entidad jurídica pagadora y la de facturación son la misma), se ajustará la cuenta de descuentos por pronto pago. Por ejemplo, si se liquida una factura para 100,00 con un descuento por pronto pago disponible de 3,00 con un pago de 98,00, la cuenta de descuentos por pronto pago se ajustará para 1,00. El importe de descuento neto es 2,00.
Si la configuración de administración del descuento por pronto pago es No específico, el descuento por pronto pago se ha registrado en la misma entidad jurídica que el sobrepago y el sobrepago o pago insuficiente se ha liquidado con varias facturas con descuentos por pronto pago, se ajustará la cuenta de descuentos por pronto pago para la última factura.

Si la selección de administración del descuento por pronto pago es No específico, se aplicarán reglas de liquidación de pago no específico, únicamente en las siguientes situaciones:

Existe un sobrepago.
El sobrepago se liquida con una o varias facturas con descuentos por pronto pago.
El descuento por pronto pago se registra en la misma entidad jurídica que el sobrepago.

En el resto de situaciones, los sobrepagos o pagos insuficientes se registrarán en la cuenta automática para Descuento por pronto pago del cliente, Descuento por pronto pago del proveedor o Diferencia de decimales en la divisa de contabilidad.

Impuestos

Las transacciones de impuestos permanecen en la entidad jurídica en las que se han registrado originalmente.

Si se han registrado impuestos para un pago adelantado, la liquidación entre empresas invierte los impuestos del pago adelantado en la entidad jurídica en que se ha efectuado. Los impuestos de la entidad jurídica de facturación permanecen en la entidad jurídica de facturación.

Dimensiones financieras

Para los pagos de clientes, las transacciones de destinatario de pago y de remitente de pago de la entidad jurídica pagadora usan las dimensiones financieras especificadas para la cuenta de resumen de clientes del pago que se liquida. En la entidad jurídica de facturación, las transacciones de destinatario de pago y de remitente de pago usan las dimensiones financieras especificadas para la cuenta de resumen de clientes de la factura que se liquida.

Para los pagos de proveedores, las transacciones de destinatario de pago y de remitente de pago de la entidad jurídica del pago usan las dimensiones financieras especificadas para la cuenta de resumen de proveedores del pago que se liquida. En la entidad jurídica de facturación, las transacciones de destinatario de pago y de remitente de pago usan las dimensiones financieras especificadas para la cuenta de resumen de proveedores de la factura que se liquida.

Retención de impuestos

La cuenta del proveedor asociada a la factura se usa para determinar si la retención de impuestos se debe calcular. Si se aplica la retención de impuestos, se calcula en la entidad jurídica asociada a la factura. Si las entidades jurídicas usan distintas divisas, se usará el tipo de cambio de la entidad jurídica asociada con la factura.