Análisis de presupuesto en el sector público
En este artículo se describe cómo usar la página Análisis presupuestario para ver los ingresos y gastos registrados por dimensión financiera y responde a las preguntas más frecuentes, incluidas las diferencias entre la página Análisis presupuestario y la página Estadísticas de control presupuestario.
En este artículo se describe la funcionalidad de análisis presupuestario disponible para el sector público.
Antes de leer este artículo, también debería leer Información general sobre la gestión presupuestaria en el sector público.
Es posible que deba configurar las siguientes funciones de gestión presupuestaria para el sector público. Use la página Análisis presupuestario para ver los ingresos y gastos registrados por dimensión financiera, usando una combinación de datos de contabilidad general y control presupuestario. Puede ver importes resumidos y detalles de transacciones para presupuestos revisados, gastos reales, reservas de gasto y pre-reservas de gasto.
Los ingresos y los gastos se pueden resumir por los diferentes niveles de las dimensiones financieras. Por ejemplo, si las dimensiones presupuestarias son fondo, organización y cuenta principal, puede Seleccionar Fondo , Organización o Cuenta principal para ver la actividad financiera resumida en ese nivel.
También puede usar la página Análisis presupuestario para Seleccionar un conjunto de dimensiones financieras y un conjunto de columnas. Seleccione o especifique lo siguiente y, a continuación, haga clic en Actualizar totales:
- Parámetros
- Información de la fecha
- Dimensiones financieras
Nota
Las dimensiones financieras se crean en la página Dimensiones financieras. Especifique el intervalo de fechas para las transacciones incluidas en la página Intervalos de fecha de Contabilidad general.
¿Qué detalles de la transacción están disponibles en la página Análisis presupuestario?
Puede Seleccionar un elemento en la cuadrícula y explorar en profundidad para ver los siguientes detalles de la transacción:
- Importes presupuestarios revisados (la suma del presupuesto original, la revisión, la transferencia y los importes transferibles)
- Gastos reales (la suma de los débitos y créditos que se registraron para los valores de la dimensión financiera)
- Reservas de gasto y pre-reservas de gasto (incluidas las transacciones originales y de liberación)
Sugerencias
- Puede ver las entradas de registro de presupuesto revisadas para la consulta de análisis de presupuesto haciendo clic en Presupuesto revisado en el panel de acciones. Los tipos de presupuesto para las entradas de registro de presupuesto revisadas incluyen presupuesto original, transferencia transferible, transferencia y revisión. Estos importes proceden de las tablas de entrada del registro presupuestario.
- Para ver los gastos reales de la consulta de análisis de presupuesto, haga clic en Real. La página afecta a la página del documento de origen, como un movimiento avanzado. Estos importes proceden de las tablas de asientos de cuenta contable de contabilidad, excepto cuando la opción Gastos con transferencia está seleccionada. Cuando se selecciona esta opción, se utilizan las tablas de origen de presupuesto.
- Para ver las reservas de gasto y las transacciones a las que se hace referencia para la consulta de análisis presupuestario, haga clic en Reserva de gasto. La página afecta a la reserva de presupuesto general (si se implementa) o al pedido de compra para la transacción seleccionada. Estos importes proceden de las tablas de seguimiento del origen del presupuesto.
- Para ver las pre-reservas de gasto y las transacciones a las que se hace referencia para la consulta de análisis presupuestario, haga clic en Pre-reserva de gasto. La página afecta a la solicitud de compra para la transacción seleccionada. Estos importes proceden de las tablas de seguimiento del origen del presupuesto.
¿Debo usar la página Estadísticas de control presupuestario o la página Análisis presupuestario?
La página Estadísticas de control presupuestario es la herramienta que debe usar cuando desea analizar una sola cuenta presupuestaria o una combinación o grupo de cuentas por período y dimensión de control presupuestario. La página Análisis de presupuesto es más flexible. Puede usarlo para consultar en cualquier orden de dimensión en el plan de cuentas o para consultar un subconjunto de una cuenta. Por ejemplo, puede ver una lista de totales de fondos del año hasta la fecha, explorar en profundidad un fondo específico para ver los totales del departamento y luego explorar en profundidad un departamento específico para ver los totales de las cuentas.
En la siguiente tabla se explican las diferencias entre estas páginas.
| Página Estadísticas de control presupuestario | Análisis de presupuesto |
|---|---|
| Muestra los saldos presupuestarios para un ciclo presupuestario y un modelo presupuestario para un solo valor de dimensión financiera o grupo presupuestario. | Muestra los importes del presupuesto combinados para múltiples valores de la dimensión financiera al mismo tiempo. |
| Incluye datos de reservas de gasto confirmadas y no confirmadas. | Incluye solo datos de reservas de gasto confirmadas. |
| Incluye solo datos de cuentas de gastos. | Incluye datos de cuentas de ingresos y gastos, así como detalles de las cuentas de ingresos que no están controladas por el presupuesto. |
Nota
Si desea que los importes de presupuesto disponibles o restantes incluyan transacciones de borrador, use la página Estadísticas de control presupuestario. La página Análisis de presupuesto muestra solo las transacciones registradas.
¿Puedo exportar los resultados del análisis presupuestario a Microsoft Excel?
Sí, puede exportar los resultados del análisis presupuestario. En la página Análisis de presupuesto , presione Ctrl+Mayús+E.
¿Cómo muestro información de un período de cierre específico?
Para ver los saldos y la información de un período de cierre específico, utilice la página Saldo de comprobación. La página Análisis presupuestario no distingue entre períodos operativos y períodos de cierre.
¿Puedo analizar el presupuesto en un orden de dimensión que sea diferente de la estructura de la cuenta de gastos?
Sí. Por ejemplo, es posible que desee ver ciertas cuentas principales en programas u otras dimensiones. Puede crear conjuntos de dimensiones financieras que reflejen la forma en que desea analizar sus datos. Para ello, utilice la página Grupos de dimensiones financieras de Contabilidad general. Para ver las cuentas principales en todos los programas, por ejemplo, cree un grupo de dimensiones de programas y, a continuación, agregue dimensiones mediante MainAccount. Cuando vuelve a la página Análisis de presupuesto y Seleccionar ese grupo de dimensiones, el presupuesto aparece como una lista de cuentas principales. A continuación, puede explorar en profundidad en cualquier cuenta principal para incluir el nivel de programa del grupo de dimensiones, que desglosa todos los totales por programa dentro de esa cuenta principal.
¿Qué sucede si el conjunto de dimensiones financieras que quiero usar no está incluido en la página?
Todos los conjuntos de dimensiones financieras existentes se muestran en la página Análisis presupuestario . Si no ve el que desea, puede crearlo en Contabilidad general.
¿Para qué se utiliza el conjunto de columnas Transferencia?
Use el conjunto de la columna Presupuesto de gastos con transferencias transferibles si transfiere el presupuesto para pedidos de compra que están abiertos al final del año. Este conjunto de columnas muestra totales separados tanto para las transacciones que usan el presupuesto activo del año anterior como para las transacciones que usan el presupuesto del nuevo año. Esto facilita el seguimiento de los importes presupuestados, con reserva de gasto y gastados relacionados con las transacciones del año anterior.
¿Qué debo hacer si las cuadrículas están vacías incluso cuando he seleccionado todos los valores?
Si las cuadrículas están vacías en la página Análisis presupuestario, intente las siguientes acciones para resolver el problema:
- Haga clic en Actualizar totales después de establecer los valores en la parte superior de la página.
- Compruebe que el grupo de dimensiones seleccionado incluya el valor de dimensión que busca.
- Compruebe que la capa de registro y las fechas sean correctas para los valores que está buscando.
- Compruebe que el documento de transacción que busca se haya registrado o confirmado. En la página Análisis de presupuesto solo se muestran las transacciones registradas.
¿Cómo puedo ver los números actualizados en las columnas cuando cambio el grupo de dimensiones, las fechas, las capas de registro y otras configuraciones?
Después de cambiar la configuración en la parte superior de la página, haga clic en Actualizar totales para ver los resultados de su consulta.