Números de registro de IVA múltiple

Este artículo proporciona información sobre la funcionalidad dedicada al impuesto sobre el valor añadido intracomunitario (IVA). Esta funcionalidad permite a los usuarios establecer los números de registro fiscal de una entidad jurídica y de sus clientes y proveedores en diferentes países/regiones, y luego contabilizar y liquidar los impuestos según el registro en el país/región correspondiente.

He aquí los principales pasos para configurar y utilizar esta funcionalidad:

• Asigne el tipo de registro para el registro de IVA a la categoría de registro CIF.
• Configure los números de registro de IVA de la entidad jurídica, los clientes y los proveedores en la ficha desplegable ID de registro en la página Administrar direcciones.
• Especifique el número de registro de IVA de la entidad jurídica para la autoridad fiscal sobre las ventas y especifique el período de liquidación. Los códigos de impuestos sobre las ventas que se asignan al período de liquidación identificarán el registro de IVA de la entidad jurídica.

Los números de registro de IVA del cliente y del proveedor para las transacciones se pueden identificar mediante la función de cálculo de impuestos. Los números de registro fiscal identificados están disponibles en las transacciones de impuestos sobre las ventas.

El procedimiento de liquidación del impuesto sobre las ventas utiliza el código de país/región del ID de registro.

Requisitos previos

Antes de comenzar, se debe configurar el cálculo de impuestos. Para obtener más información, consulte Cálculo de impuestos.

Habilitar la característica

1. En el espacio de trabajo Gestión de funciones, active la característica Admitir varios números de registro de IVA.
2. Vaya a Impuestos>Configuración>Configuración de impuestos>Parámetros de cálculo de impuestos y active Habilitar el cálculo de impuestos avanzado.

Nota

En la actualización 10.0.39, esta función ya no se puede habilitar a través de la administración de características. Ahora está controlado por el parámetro Admitir varios números de registro de IVA en la página Parámetros de cálculo de impuestos .

Configurar un CIF para una entidad jurídica, clientes y proveedores

Para configurar los números de registro de IVA para una entidad jurídica y sus clientes y proveedores, debe utilizar el marco de ID de registro para crear estos números de registro. Para obtener más información, consulte Id. de registro.

Configurar tipos y categorías de registro

1. Vaya a Administración de la organización>Libreta de direcciones global>Tipos de registro>Tipos de registro y cree un nuevo tipo de registro, como CIF.

   

2. En la ficha desplegable Países/regiones, usos y reglas de validación aplicables, cree una línea de tipo de registro para cada país o región donde la entidad legal, los clientes y los proveedores tienen registros

   

3. Vaya a Administración de la organización>Libreta de direcciones global>Tipos de registro>Categorías de registro y asigne los tipos de registro que ha creado en la categoría de registro CIF.

   

Crear los números de registro de IVA para una entidad jurídica, clientes y proveedores

1. Vaya a Administración de la organización>Organizaciones>Entidades jurídicas.

2. Seleccione ID de registro y asigne el registro de CIF a cada dirección donde la entidad jurídica tenga registros de IVA.

   

Nota

Para identificar automáticamente los números de registro de IVA de clientes y proveedores para transacciones de impuestos sobre las ventas, documentos de ventas y documentos de compra, puede crear los números en la función de cálculo de impuestos en las fichas Aplicabilidad del número de registro de impuestos del proveedor y Aplicabilidad del número de registro de impuestos del proveedor o habilite el parámetro Actualizar el número de exención de impuestos de la dirección del cliente en la pestaña Múltiples registros de IVA de la página Parámetros de cálculo de impuestos .

Establecer secuencias numéricas para los números de registro de una entidad jurídica

Para generar secuencias numéricas separadas para documentos como albaranes y facturas, cree un grupo de secuencias numéricas. Luego, en la página Administrar direcciones, en la ficha desplegable Id. de registro, en la ficha desplegable General, asigne el grupo de secuencia numérica al CIF de la entidad jurídica.

A continuación, en la página Grupos de secuencias numéricas, en la sección Referencia, configure los códigos de secuencias numéricas necesarios para las referencias admitidas.

El código para el grupo de secuencias numéricas se introduce de forma predeterminada en el encabezado del pedido de venta o del pedido de compra después de que se determina el registro fiscal de la entidad jurídica. Los documentos están numerados según las secuencias numéricas que se asignan a las referencias.

Nota

La lógica predeterminada solo admite pedidos de venta, pedidos de compra y facturas de servicios.

Configurar las autoridades fiscales

1. Vaya a Impuesto>Impuestos indirectos>Impuestos>Autoridades fiscales y cree todas las autoridades fiscales a las que la persona jurídica debe rendir cuentas.
2. En la ficha desplegable Registro de impuestos, agregue el número de registro de IVA adecuado.

Nota

La búsqueda del campo NIF - CIF en la ficha desplegable Registro de impuestos contiene solo los números de registro de la entidad jurídica que tiene una categoría de registro de CIF. La lista de ID de registro está disponible para el país o región correspondiente de la autoridad fiscal.

La fecha de vigencia no es compatible con los números de registro asignados. Si el número de registro de la persona jurídica se modifica o caduca, deberá actualizar manualmente el registro fiscal en la configuración de la autoridad fiscal y el periodo de liquidación del impuesto sobre las ventas.

Configurar el período de liquidación de impuestos sobre las ventas

En la página Períodos de liquidación de impuestos, cree períodos de liquidación de impuestos sobre las ventas. En el campo NIF - CIF, verifique que esté asignado el número de registro de IVA de la entidad jurídica correspondiente.

Configure los números de registro de impuestos de clientes y proveedores en la configuración de la característica de impuestos

1. Abra la configuración de la característica de cálculo de impuestos.

2. En la ficha Aplicabilidad del número de registro de impuestos del cliente, en Reglas de aplicabilidad, verifique que los ID de registro para los clientes estén definidos.

3. En la ficha Aplicabilidad del número de registro de impuestos del proveedor, en Reglas de aplicabilidad, verifique que los ID de registro para los proveedores estén definidos.

   

   Nota

   Este paso es opcional a menos que el cliente o proveedor tenga varios números de registro fiscal y desee que la característica Cálculo de impuestos determine el id. Como valor predeterminado para el número de registro de impuestos del cliente/proveedor, la función Cálculo de impuestos utilizará el valor introducido en el campo Número de exención fiscal en el encabezado de ventas y documentos de compra. Reemplazará ese valor predeterminado con el valor que definió en las reglas de aplicabilidad del número de registro de impuestos de cliente/proveedor.

   Durante el cálculo del impuesto sobre las ventas y la publicación del documento, la función de impuestos devuelve el número de registro fiscal del cliente o proveedor a Dynamics 365 Finance y actualiza el campo Número de exención fiscal en el pedido de venta o compra. Si el valor correspondiente no está configurado en la ficha desplegable ID de registro en la página Administrar direcciones para el cliente. o proveedor, el id. de registro se deja en blanco y recibirá el siguiente mensaje: "El registro de impuestos del cliente 'xxx' no se encuentra en la configuración de id. de registro del cliente. Para agregar el registro de impuestos de cliente a las transacciones de impuestos y los documentos registrados, asegúrese de que el registro esté definido en la configuración de identificadores de registro."

Procesamiento de pedidos de venta y de compra

En la página Parámetros de cálculo de impuestos, asegúrese de que la opción Habilitar cálculo de impuestos avanzado esté activada y de que Ventas y Compra se seleccionen en el campo Proceso de negocio.

Si los indicadores del impuesto sobre las ventas de las líneas que se crean para un pedido de cliente o un pedido de compra se asignan a distintos períodos de liquidación del impuesto sobre las ventas y registros fiscales, existen varios números de registro para el pedido. Para controlar el comportamiento del sistema en este escenario, se agregó la opción Comprobar el número de registro de impuestos en las líneas del documento en los Parámetros de clientes . y Parámetros de proveedores.

Antes de la versión 10.0.41, no se permitía asignar códigos de impuesto sobre las ventas a diferentes números de registro en una orden de venta o de compra. Durante el cálculo del impuesto sobre las ventas y la publicación de documentos, recibe un mensaje de error y no puede continuar con el proceso. Para obtener información sobre el id. del artículo, los códigos de impuestos sobre las ventas, los períodos de liquidación y los números de registro de impuestos identificados para las líneas de pedido, vea los detalles del mensaje.

A partir de la versión 10.0.41, se pueden crear órdenes de venta y cotizaciones de venta con líneas que tengan diferentes números de registro de impuestos. El nivel de validación aún está controlado por la opción Verificar número de registro fiscal en líneas de documento en los Parámetros de cuentas por cobrar: Ninguno, Advertencia o Error.

Importante

No se permiten registros de impuestos múltiples asignados a líneas de documentos de órdenes de venta individuales. Si cálculo de impuestos determina que a una línea individual se asignan diferentes números de registro fiscal (ID de IVA) de la entidad jurídica, se muestra un error.

Al registrarse, los pedidos de venta se dividen automáticamente en diferentes confirmaciones de venta, listas de selección, albaranes y facturas según los números de IVA determinados para las líneas del documento. Vaya a Parámetros de cuentas por cobrar>Actualización de resumen>Dividir en función de para Seleccionar si la confirmación de ventas y/o la lista de selección se deben dividir en función del número de registro fiscal. Para albaranes y contabilizaciones de facturas, esta opción es obligatoria y está establecida en Sí.

Impuesto sobre las ventas temporal e impuesto sobre las ventas contabilizado

En la página Impuesto sobre las ventas temporal, puede obtener una vista previa de los números de registro de IVA identificados de la entidad jurídica, los clientes y los proveedores. Los nuevos campos siguientes se han agregado a la página:

• NIF - CIF: el número de registro de IVA de la entidad jurídica.
• Número de registro de impuestos del cliente: el número de registro de IVA del cliente. Este campo solo está disponible para pedidos de ventas.
• Número de registro de impuestos del proveedor: el número de registro de IVA del proveedor. Este campo solo está disponible para pedidos de compra.

En la página Impuestos registrados, se han agregado los siguientes campos nuevos. Puede ordenar y filtrar transacciones de impuestos sobre las ventas según estos campos.

• NIF - CIF: el número de registro de IVA de la entidad jurídica.
• Número de registro del impuesto de contrapartida: el número de registro de IVA de la contrapartida.

Actualizaciones del procedimiento de liquidación del impuesto sobre las ventas

La tarea periódica Liquidar y registrar impuestos se ha actualizado para que utilice el código de país/región del registro fiscal de la entidad jurídica.

Nota

Si el número de registro fiscal no está configurado para un periodo impositivo, recibirá el siguiente mensaje de error: "El número de registro fiscal no está configurado para el periodo de liquidación fiscal xxx" y el proceso de liquidación se detiene.

Una vez que se completa el proceso de liquidación, no se imprime ningún informe de pago de impuestos. En su lugar, recibe el siguiente mensaje: "La liquidación de impuestos y el registro han finalizado. Se ha registrado el asiento "xxxx, m/d/yyyy"".

Todavía puede ejecutar manualmente el informe de pago de impuestos; para ello, vaya a Impuesto>Consultas e informes>Consultas de impuestos>Pagos de impuestos.

Nota

Incluso si la función no está habilitada en la página Parámetros de cálculo de impuestos, el id. de registro de impuestos se copiará de las transacciones de impuestos sobre las ventas originales a las transacciones de impuestos sobre las ventas compensadas.