Parámetro de transacciones entre la liquidación de contabilidad antes del cierre de fin de año
Preparándose para la liquidación de contabilidad con el parámetro Habilitar el parámetro de opciones de reconocimiento avanzado antes del cierre de fin de año
Nota
A partir de la versión 10.0.40 de Dynamics 365 Finance, la característica Transacciones entre liquidaciones de contabilidad, junto con sus funciones asociadas Automatizar el proceso de liquidación de contabilidad y Registrar ganancias/pérdidas realizadas en divisa extranjera para las liquidaciones de contabilidad, se pueden encontrar en los Parámetros de contabilidad general, específicamente en la pestaña Liquidaciones de contabilidad. Estas características se administran a través de parámetros titulados Habilitar opciones de conocimiento avanzadas, Habilitar automatización de procesos para la liquidación de contabilidad y Habilitar registrar ganancias/pérdidas realizadas en divisa para liquidaciones de contabilidad, respectivamente.
Un gran cambio del parámetro Habilitar opciones de reconocimiento avanzado, es que la liquidación del libro mayor no se puede realizar a lo largo de años fiscales. Esta limitación interanual solo es relevante para la liquidación del libro mayor, no para las liquidaciones de Cuentas por cobrar o Cuentas por pagar.
Antes de habilitar el parámetro Habilitar opciones de conocimiento avanzado, el año fiscal que tendrá el cierre de fin de año no debe tener transacciones contables que se liquiden entre años fiscales. Específicamente, todas las transacciones que se registraron en el año fiscal para el que está ejecutando el cierre de fin de año deben desliquidarse de las transacciones que se registraron en un año fiscal diferente. Las transacciones luego pueden reajustarse frente a las transacciones en el mismo ejercicio en curso.
En este artículo se describen los pasos necesarios para identificar, anular y reajustar las transacciones contables que se liquidan entre años fiscales. En el ejemplo que se proporciona, se cerró el año fiscal 2021 y se está preparando para ejecutar el cierre de fin de año para el año fiscal 2022.
Ejemplo de configuración
En la siguiente ilustración se muestran las transacciones que e registraron para la cuenta principal 110190. Las transacciones del libro mayor en verde se liquidan en el mismo año fiscal y no tienen que cambiar. Las transacciones en rojo se liquidan en el libro mayor, pero tienen fechas de transacción en diferentes años fiscales. Esas transacciones deben identificarse y es posible que se deba revertir la liquidación del libro mayor.
Ejemplo
Siga estos pasos si su organización desea utilizar el parámetro Habilitar opciones avanzadas de conciencia después de que se ejecute el cierre de fin de año para el año fiscal 2022.
Nota
El cierre de fin de año para 2021 y años fiscales anteriores debe volver a ejecutarse solo si se contabilizan nuevas transacciones en el año fiscal 2021 o antes. Cuando completa el siguiente procedimiento, no se registran nuevas transacciones en 2021. Por lo tanto, el proceso de cierre de fin de año no tiene que volverf a ejecutarse.
Las transacciones contables que se liquidan a lo largo de los años fiscales pueden permanecer liquidadas en el libro mayor si no se liquidan contra una transacción que se registró en 2022 o posterior. Por ejemplo, si ha liquidado transacciones durante 2019 y 2020, pueden permanecer liquidadas.
Opcional: habilite temporalmente el parámetro Habilitar opciones de reconocimiento avanzado.
- Si elige habilitar el parámetro, Habilitar opciones de reconocimiento avanzado, deberá deshabilitarla en pasos posteriores, como se indica. El beneficio de habilitar el parámetro Habilitar opciones avanzadas de reconocimiento ahora es que evita temporalmente que los usuarios liquiden transacciones contables que se registraron en diferentes años fiscales.
- Si elige no habilitar el parámetro Habilitar opciones de reconocimiento avanzado, le recomendamos que le pida a su equipo que no liquide transacciones entre años fiscales. Si la liquidación interanual ocurre después de completar los siguientes pasos, tendrá que repetir los pasos para identificar y cancelar las transacciones del libro mayor.
En la página Liquidación contable, identifique el total de todas las transacciones que se liquidan en los años fiscales 2021 y 2022.
Especifique un rango de fechas para todo el año fiscal 2021. Por ejemplo, ingrese del 1 de enero de 2021 al 31 de diciembre de 2021, si está utilizando un año calendario como año fiscal.
Si el parámetro Habilitar opciones de reconocimiento avanzado está habilitado, recibirá una advertencia de que las transacciones no se pueden liquidar o anular para un año fiscal cerrado. La advertencia no es relevante porque no se produce ninguna liquidación ni anulación en este paso.
En el campo Estado, seleccione Liquidado.
Filtre en una cuenta contable a la vez.
- Tendrá que repetir estos pasos para cada cuenta contable para la que se produzca la liquidación contable.
- Si otras cuentas del libro mayor ya no están configuradas para la liquidación del libro mayor, es posible que deba volver a agregarlas temporalmente a la configuración de la liquidación del libro mayor. Luego complete estos pasos si esas cuentas contables tienen transacciones en 2022 que se liquidan contra transacciones en otro año fiscal.
Seleccione y mantenga presionado (o haga clic con el botón derecho) en la columna Estado y luego seleccione para agrupar por la columna.
Seleccione y mantenga presionado (o haga clic con el botón derecho) en la columna Importe en divisa de transacción y luego seleccione para totalizar por la columna.
- Si liquidó transacciones solo en 2021, el total será 0 (cero).
- Si tiene transacciones que se liquidaron en años fiscales, el total no será 0 (cero).
En la siguiente ilustración, hay un saldo de $525.00. Este saldo es el total de las transacciones que se liquidaron contra transacciones en un ejercicio fiscal diferente. Su total puede incluir transacciones que se liquidaron entre 2021 y 2022 y transacciones que se liquidaron entre 2022 y 2023.
Identifique qué transacciones se liquidaron entre 2020 y 2021 filtrando más en el valor de Fecha de liquidación. Especifique un filtro de intervalo de fechas del 1 de enero de 2021 al 31 de diciembre de 2021. No se muestran transacciones porque no se liquidaron transacciones de 2020 contra transacciones que se contabilizaron en 2021.
Identifique qué transacciones se liquidaron entre 2021 y 2022 cambiando el filtro de fecha en el valor Fecha de liquidación. Especifique un filtro de intervalo de fechas del 1 de enero de 2022 al 31 de diciembre de 2022. Las transacciones se muestran nuevamente y el total es $525.00 porque todas las transacciones se liquidaron entre 2021 y 2022.
En la página Liquidación contable, identifique el total de todas las transacciones que se liquidan en los años fiscales 2021 y 2022.
Especifique un rango de fechas para todo el año fiscal 2022. Por ejemplo, especifique el 1 de enero de 2022 al 31 de diciembre de 2022, si está utilizando un año calendario como año fiscal.
En el campo Estado, seleccione Liquidado.
Filtre en una cuenta contable a la vez.
Seleccione y mantenga presionado (o haga clic con el botón derecho) en la columna Estado y luego seleccione para agrupar por la columna.
Seleccione y mantenga presionado (o haga clic con el botón derecho) en la columna Importe en divisa de transacción y luego seleccione para totalizar por la columna.
Agregue un filtro adicional en el valor de Fecha de liquidación. Especifique un filtro de intervalo de fechas del 1 de enero de 2022 al 31 de diciembre de 2022. Se muestra el mismo total de $525.00. Este resultado valida que el monto total de transacciones que se liquidan entre 2021 y 2022 es $525.00.
Cambie el filtro adicional en el valor de Fecha de liquidación. Especifique un filtro de intervalo de fechas del 1 de enero de 2023 al 31 de diciembre de 2023. Se muestra un nuevo total de $700. Este total es el monto total de las transacciones que se liquidaron entre 2022 y 2023.
Repita el paso 3 para el año fiscal 2023. El total debe coincidir con el $700 de 2022 porque no se liquidaron transacciones de 2023 contra transacciones de 2024.
Si habilitó el parámetro Habilitar opciones de reconocimiento avanzado en el paso 1, desactívelo antes de pasar al paso 6. En los siguientes pasos, revertirá la liquidación del libro mayor que cruzó los años fiscales. Si el parámetro Habilitar opciones de reconocimiento avanzado está habilitado, la liquidación del libro mayor no se puede revertir para el año fiscal 2021. Por lo tanto, debe deshabilitar el parámetro Habilitar opciones de reconocimiento avanzado antes de continuar.
Después de desactivar el parámetro Habilitar opciones de reconocimiento avanzado, use los mismos filtros en la página Liquidación contable para revertir la liquidación contable de las transacciones detalladas.
- Vuelva a la página Liquidación contable y filtre por fechas de transacción para 2021. Agregue un filtro adicional en el valor de Fecha de liquidación. Especifique un filtro de intervalo de fechas desde el 1 de enero de 2022 al 31 de diciembre de 2022. Luego busque las transacciones detalladas que componen el total $525. Filtrar esta información puede no ser fácil. Es posible que deba enviar los datos a Microsoft Excel para evaluarlos.
- Una vez que tenga la lista de transacciones, seleccione las transacciones del libro mayor en la página Liquidación del libro mayor y seleccione Marcar seleccionado. No es necesario que vea ambos lados de las transacciones del libro mayor que se liquidaron. Si marca el débito o el crédito, todo lo que tenga el mismo valor de ID de liquidación se invertirá, incluso si el monto marcado no es 0 (cero).
- Seleccione Revertir transacciones marcadas para anular las transacciones.
Repita el paso 6 para revertir la liquidación de las transacciones que se liquidaron entre 2022 y 2023.
Registre un diario general de ajuste para dividir el saldo de apertura de 2022 en dos importes: la parte que se liquidó contra la transacción del año fiscal 2021 y la parte que aún no se liquidó en 2022.
- Parte del saldo de apertura que se liquidó contra el año anterior: El primer monto es $525, según los totales encontrados que se liquidaron en 2021 y 2022.
- Porción del saldo inicial que no se liquida contra el año anterior: La segunda cantidad es la diferencia entre el saldo inicial y la cantidad liquidada de $525. El importe restante es $1025 – $525 = $500.
De esta forma, puede liquidar las transacciones de 2022 contra el $525 que se liquidó originalmente contra la transacción de 2021. Este paso es obligatorio porque la liquidación del libro mayor no permite la liquidación parcial.
- Vaya al diario general y registre el ajuste. Su organización tendrá que decidir qué fecha de transacción usar, en función de los períodos que estén abiertos. Es posible que estas transacciones se hayan liquidado utilizando una fecha de liquidación de enero o febrero de 2022, pero es posible que el ajuste deba registrarse en diciembre si ese es el único período abierto.
- Es posible que deba desactivar temporalmente el parámetro No permitir entrada manual en la página Cuenta principal. Este ajuste no se publicará si la cuenta principal no permite la entrada manual.
Ahora puede liquidar las transacciones no liquidadas. Vuelva a la página Liquidación contable y limite el intervalo de fechas del 1 de enero de 2022 al 31 de diciembre de 2022. La ilustración que sigue muestra las transacciones no liquidades que existen ahora.
- El saldo inicial de $1,025 se puede liquidar contra el ajuste por -$1,025.
- Las transacciones detalladas que no se liquidaron por -$400, -$50 y -$75 se pueden liquidar contra el ajuste de $525.00.
Habilite el parámetro Habilitar opciones de reconocimiento avanzado. Ahora todo está listo para ejecutar el cierre de fin de año.
- Antes de ejecutar el cierre de fin de año, considere seleccionar la opción Mantener detalles en la configuración de liquidación del libro mayor para todas las cuentas del balance. Para obtener más información sobre los beneficios de completar este paso, consulte el documento de sensibilización.
- Cuando comience el cierre de fin de año para 2022, si aún se encuentran transacciones que se liquidan entre años fiscales, el proceso de cierre de fin de año le notificará de inmediato.
- Si las transacciones de 2021 y 2022 aún se liquidan, deberá deshabilitar el parámetro Habilitar opciones de reconocimiento avanzado nuevamente y repetir los pasos anteriores para cancelar las transacciones. Este enfoque es necesario porque 2021 está cerrado y las transacciones no pueden anularse en un año fiscal cerrado.
- Si las transacciones de 2022 y 2023 aún se están liquidando, no tiene que deshabilitar el parámetro Habilitar opciones de reconocimiento avanzado. Debido a que ni 2022 ni 2023 están cerrados, puede usar los pasos anteriores para desarmar las transacciones.
Después de que el cierre de fin de año para 2022 se ejecute con éxito, puede dejar habilitado el parámetro Habilitar opciones de reconocimiento avanzado.