Info zu Cashflow in der Projektsteuerung
Gilt für: Microsoft Dynamics AX 2012 R3, Microsoft Dynamics AX 2012 R2, Microsoft Dynamics AX 2012 Feature Pack, Microsoft Dynamics AX 2012
Verwenden Sie die Cashflowüberwachung, um sowohl den geplanten als auch den tatsächlichen Cashflow eines Projekts zu überwachen. Sie können Cashflows prüfen, während ein Projekt in Bearbeitung ist, oder Sie können die Cashflows eines abgeschlossenen Projekts anzeigen.
Wenn Sie Cashflows überwachen, können Sie ein einzelnes Projekt bewerten, die Berichte verwenden, um mehrere Projekte anzuzeigen, und Projekt-Cashflows in die Cashflowplanungen im Hauptbuch zu übertragen.
Dieses Thema enthält Beispiele, die das Einrichten geplanter und tatsächlicher Cashflows (Zuflüsse und Abflüsse) veranschaulichen.
Planen des Zuflusses flüssiger Mittel
Je nachdem, was Sie im Formular Projektverwaltungs- und Buchhaltungsparameter und im Formular Projektverträge definiert haben, können Sie den Zufluss flüssiger Mittel eines bestimmten Projekts planen. Wenn das Projektdatum z. B. der 5. März 2012 ist und Sie am 31. März 2012 fakturieren, können Sie das Fälligkeitsdatum und das erwartete Verkaufszahlungsdatum planen.
Für dieses Beispiel wird Folgendes angenommen:
Projektdatum – 5. März 2012
Rechnungsdatum – 31. März 2012. Dieses Datum wird bestimmt, wenn Sie die Rechnungshäufigkeit im Formular Projektverträge einrichten. In diesem Beispiel legen die Rechnungshäufigkeit auf den aktuellen Monat fest. Dies bedeutet, dass alle Buchungen, die im März gebucht werden, am letzten Tag des Monats fakturiert werden.
Fälligkeitsdatum – 14. April 2012. Dieses Datum wird durch die Zahlungsbedingungen bestimmt, die Sie im Formular Projektverträge für dieses Projekt ausgewählt haben. Sie haben z. B. eine Zahlungsfrist von 14 Tagen ausgewählt. Die 14 Tage werden dem Rechnungsdatum hinzugefügt. Dadurch ergibt sich als Fälligkeitsdatum der 14. April 2012.
Erwartetes Datum für Verkaufszahlung – 27. April 2012. Dieses Datum wird bestimmt, indem die Anzahl der Tage, die Sie im Feld Allgemeine Puffertage im Formular Projektverwaltungs- und Buchhaltungsparameter eingeben, zur Anzahl der Tage im Feld Individuelle Karenztage im Formular Projektverträge addiert wird. Anschließend wird die Summe zur Anzahl der Tage im Feld Fälligkeitsdatum addiert. Beispielsweise wählen Sie drei Tage im Feld Allgemeine Puffertage und 10 Tage im Feld Individuelle Karenztage aus. Insgesamt 13 Tage werden zum Fälligkeitsdatum addiert, um das erwartete Verkaufszahlungsdatum zu bestimmen.
Die allgemeinen Puffertage können entweder die einzelnen Puffertage ersetzen oder zu den einzelnen Puffertagen addiert werden. Wenn Sie die allgemeinen Puffertage als Ersatz verwenden, geben Sie die durchschnittliche Anzahl von Tagen zwischen dem Fälligkeitsdatum und dem tatsächlichen Zahlungsdatum für Debitoren ein.
Wenn Sie die allgemeinen Puffertage zu den einzelnen Puffertage hinzufügen möchten, geben Sie im Feld Allgemeine Puffertage die geschätzte Anzahl der Tage zwischen dem Übermitteln der Zahlung durch den Debitor und dem Eingang der Zahlung bei Ihrer Organisation ein.
Richten Sie einzelne Puffertage im Formular Projektverträge ein. Die Berechnung der Tage erfolgt auf Basis des Fälligkeitsdatums der Rechnung sowie der Erfahrung Ihrer Organisation mit dem Zahlungsrhythmus eines Debitors.
Tatsächlicher Zufluss flüssiger Mittel
Der tatsächliche Zufluss flüssiger Mittel gleicht der Cashflowplanung mit dem Unterschied, dass die Berechnung ab dem ersten Rechnungsdatum beginnen kann. Beispiel:
Rechnungsdatum – 2. März 2012
Fälligkeitsdatum – 16. März 2012. Die Zahlungsfrist wird auf 14 Tage festgelegt.
Erwartetes Datum für Verkaufszahlung – 29. März 2012. Dies umfasst drei allgemeine Puffertage und 10 einzelne Puffertage.
Kostenplanung
Auf der Grundlage der Tage, die Sie im Formular Projektverwaltungs- und Buchhaltungsparameter definieren, kann sich das Kostenzahlungsdatum vom Projektdatum unterscheiden. Ist dies der Fall, wird das Kostenzahlungsdatum berechnet, indem die Anzahl der Tage ab dem Projektdatum zur Anzahl der Tage in den Zahlungsbedingungen addiert wird, die Sie im Formular Projektverwaltungs- und Buchhaltungsparameter ausgewählt haben.
Das Projektdatum der Buchung ist z. B. der 5. März 2012, und Sie legen die folgenden Zahlungsbedingungen fest:
Stunden – Aktueller Monat (M)
Ausgaben – 14 Tage (D14)
Artikel – 30 Tage (D30)
Auf Basis dieser Einstellungen ergibt sich für jede Buchungsart folgendes Kostenzahlungsdatum:
Stunden – 31. März 2012, der letzte Tag des ausgewählten Monats.
Ausgaben – 19. März 2012, 14 Tage nach dem Datum der Buchung.
Artikel – 4. April 2012, 30 Tage nach dem Datum der Buchung.
Hinweis
Das Fälligkeitsdatum für eine Bestellung wird durch die Einstellung im Formular Projektverwaltungs- und Buchhaltungsparameter nicht bestimmt. Stattdessen basiert das Fälligkeitsdatum auf der Kreditorenbuchung beim Erstellen der Projektbestellung.
Das Kostenzahlungsdatum wird nicht auf Basis von Puffertagen berechnet. Nachdem ein Projekt beendet wurde und die gesamte Nachkalkulation und Fakturierung abgeschlossen ist, werden sowohl die Kosten als auch die Verkäufe auf den Gewinn- und Verlustkonten gebucht.
Nach der Erstellung aller Verkaufs- und Kreditorenrechnungen können Sie die Beziehung zwischen dem Formular Cashflow und dem Formular Projektaufstellungen anzeigen:
Formular Cashflow |
Formular Projektaufstellungen |
|---|---|
Zufluss flüssiger Mittel |
Umsatzerlös |
Abfluss flüssiger Mittel |
Gesamtkosten |
Cashflows (netto) |
Bruttogewinn |