Abgeleitete Finanzhierarchien im öffentlichen Sektor

Dieser Artikel beschreibt die Funktionalität für abgeleitete Finanzhierarchien, die für den öffentlichen Sektor verfügbar ist.

Um die Anforderungen der Common Government-wide Accounting Classification (CGAC) zu erfüllen, können Organisationen des öffentlichen Sektors abgeleitete Finanzhierarchien verwenden, um gebuchte Transaktionsdaten für bestimmte Hauptkontonummern, vollständige Kontonummern und Finanzdimension-Werte zu sammeln und zu analysieren.

Normalerweise werden Kategoriehierarchien eingerichtet, um Transaktionen für Berichte und Analysen basierend auf den Finanzdimensionen in einer Kontostruktur zum Zeitpunkt der Buchung zu klassifizieren. Durch die Verwendung von Kategoriehierarchien mit dem Kategorietyp „Abgeleitete Finanzhierarchie“ können Sie jedoch Filterregeln erstellen, die Finanzkategorien und Dimensionswerte erstellen, die nicht Teil der Kontonummer sind. Die in den Filterregeln definierten Finanzkategorien und Dimensionswerte werden aus den Dimensionswerten der Kontonummern abgeleitet, die in den gebuchten Transaktionen verwendet werden.

Abgeleitete Finanzhierarchien bieten Ihnen einen flexibleren Ansatz zum Gruppieren von Transaktionen für bedarfsgerechte Analysen. Mithilfe der Hierarchien können Sie Transaktionen kategorisieren, ohne die Kontostruktur erweitern zu müssen, um die zusätzlichen Kategorien oder Dimensionen einzuschließen, die Sie verfolgen.

Beispiel:

Eine Organisation verfügt über ein Gesundheitsprogramm und ein Bildungsprogramm für Mitarbeiter. Diese Programme sind nicht mit finanziellen Dimensionen verknüpft. Um die in den gebuchten Transaktionen für diese Programme verwendeten Kontonummern zu erfassen, können Sie Folgendes tun:

• Richten Sie die Kategoriehierarchien und die abgeleiteten Finanzhierarchien ein: Erstellen Sie eine Kategoriehierarchie namens „Mitarbeiterprogramme“ mit einem übergeordnetes Element-Knoten namens „Programme“ und zwei untergeordnetes Element-Knoten namens „Mitarbeiterwohlbefinden“ und „Mitarbeiterausbildung“. Weisen Sie der Kategoriehierarchie „Mitarbeiterprogramme“ den Kategorietyp Abgeleitete Finanzhierarchie zu. Ordnen Sie die aus „Mitarbeiterprogrammen“ abgeleitete Finanzhierarchie der juristischen Person zu.
• Richten Sie Filterregeln ein: Verwenden Sie die Seite Abgeleitete Finanzhierarchien , um Filterregeln für die Hauptkonten und Finanzdimension-Werte zu erstellen, die mit den Knoten „Mitarbeitergesundheit“ und „Mitarbeiterausbildung“ in der abgeleiteten Finanzhierarchie „Mitarbeiterprogramme“ verknüpft sind. Tipp: Um mehr als ein Dimensionswert in einen Filter einzugeben, verwenden Sie als Trennzeichen ein Komma ohne Leerzeichen. Geben Sie beispielsweise 100,110 oder Leistungen, Versicherung ein.
• Gebuchte Transaktionsdaten analysieren: Sehen Sie sich in den Filterergebnissen Kontonummern und deren Konto- und Finanzdimension-Details an.