Mehrwertsteuererklärung (Österreich)
In diesem Artikel wird erläutert, wie Sie eine U30-Mehrwertsteuererklärung (MwSt.) für Österreich im offiziellen XML-Format einrichten und erstellen. In diesem Thema wird auch beschrieben, wie Sie eine Vorschau der MwSt. in Microsoft Excel anzeigen.
Um den Bericht automatisch zu erstellen, müssen Sie zunächst genügend Mehrwertsteuercodes erstellen, um für jedes Feld in der Mehrwertsteuervoranmeldung eine separate Mehrwertsteuerabrechnung zu führen. Verknüpfen Sie außerdem in den anwendungsspezifischen Parametern des Formats für die elektronische Berichterstellung (EB) für die MwSt-Anmeldung Mehrwertsteuercodes mit dem Ergebnis der Suche nach den Feldern in der MwSt-Erklärung.
Für Österreich müssen Sie zwei Suchvorgänge konfigurieren: die Umsatzsuche und die Berichtsfeldsuche. Weitere Informationen zum Einrichten anwendungsspezifischer Parameter finden Sie im Abschnitt Anwendungsspezifische Parameter für Umsatzsteuererklärungsfelder einrichten weiter unten in diesem Artikel.
In der folgenden Tabelle zeigt die Spalte „Suchergebnis“ das Suchergebnis, das für eine bestimmte Mehrwertsteuererklärungszeile im Mehrwertsteuererklärungsformat vorkonfiguriert ist. Verwenden Sie diese Informationen, um die Mehrwertsteuercodes dem Suchergebnis und dann der Zeile der Mehrwertsteuererklärung korrekt zuzuordnen.
Übersicht über die Umsatzsteuererklärung
Die MwSt.-Erklärung in Österreich enthält folgende Informationen.
ABSCHNITT 4 – BERECHNUNG DER MEHRWERTSTEUER
Lieferungen, sonstige Leistungen und Eigenverbrauch
| Feld | XML-Element | Description | Auswahlliste | Suchergebnis |
|---|---|---|---|---|
| 000 | KZ000 | Gesamtbetrag der Bemessungsgrundlage für Lieferungen und sonstige Leistungen (ohne den nachstehend angeführten Eigenverbrauch) einschließlich Anzahlungen (jeweils ohne Umsatzsteuer) | Umsatzsuche | TaxableSupplies (000) SalesTaxLiabilityPassed (000/021) Export (000/011) Fremdarbeit (000/012) ShippingAviationEtc (000/015) EUSales (000/017) EUSalesNewVehicles (000/018) RealEstateSales (000/019) SmallBusiness (000/016) OtherSales (000/020) |
| 001 | KZ001 | zuzüglich Eigenverbrauch | Umsatzsuche | SelfConsumption (001) |
| 021 | KZ021 | minus Verkäufe, für die die Steuerverbindlichkeiten auf den Empfänger der Dienstleistung übergegangen sind | Umsatzsuche | SalesTaxLiabilityPassed (000/021) |
| - | - | GESAMT | - | KZ000 + KZ001 – KZ021 |
Steuerfreie Lieferungen MIT Vorsteuerabzug oder Nullsatz
| Feld | XML-Element | Description | Auswahlliste | Suchergebnis |
|---|---|---|---|---|
| 011 | KZ011 | Exportlieferungen | Umsatzsuche | Export (000/011) |
| 012 | KZ012 | Fremdarbeit | Umsatzsuche | Fremdarbeit (000/012) |
| 015 | KZ015 | Schifffahrt, Luftfahrt, grenzüberschreitende Personenbeförderung, Diplomaten, Reisevorleistungen in andere Länder/Regionen usw. sowie Nullsatz für die Lieferung von Schutzmasken vom 14. April 2020 bis zum 31. Juli 2020 | Umsatzsuche | ShippingAviationEtc (000/015) |
| 017 | KZ017 | Innergemeinschaftliche Lieferungen ohne die nachstehend gesondert anzuführenden Fahrzeuglieferungen | Umsatzsuche | EUSales (000/017) |
| 018 | KZ018 | Sofern Lieferungen neuer Fahrzeuge an Abnehmer ohne UID-Nummer bzw. durch Fahrzeuglieferer gemäß Art. 2 | Umsatzsuche | EUSalesNewVehicles (000/018) |
Steuerfreie Lieferungen OHNE Vorsteuerabzug
| Feld | XML-Element | Description | Auswahlliste | Suchergebnis |
|---|---|---|---|---|
| 019 | KZ019 | Immobilienverkäufe | Umsatzsuche | RealEstateSales (000/019) |
| 016 | KZ016 | Kleinunternehmer | Umsatzsuche | SmallBusiness (000/016) |
| 020 | KZ020 | übrige steuerfreie Umsätze ohne Vorsteuerabzug | Umsatzsuche | OtherSales (000/020) |
| - | - | Gesamtbetrag der steuerpflichtigen Lieferungen, sonstigen Leistungen und des persönlichen Verbrauchs (einschließlich steuerpflichtiger Anzahlungen) | - | [KZ000 + KZ001 – KZ021] – KZ011 – KZ015 – KZ017 – KZ018 – KZ019 – KZ016 – KZ020 |
Steuerpflichtige Lieferungen
| Feld | XML-Element | Description | Steuerbemessungsgrundlage/Steuerbetrag | Auswahlliste | Suchergebnis |
|---|---|---|---|---|---|
| 022 | KZ022 | 20% Normalsteuersatz | Bemessungsgrundlage | Berichtsfeldsuche | SalesStandardRate (022) |
| 029 | KZ029 | 10% ermäßigter Steuersatz | Bemessungsgrundlage | Berichtsfeldsuche | SalesLowerReducedRate (029) |
| 006 | KZ006 | 13% ermäßigter Steuersatz | Bemessungsgrundlage | Berichtsfeldsuche | SalesHigherReducedRate (006) |
| 037 | KZ037 | 19 % für Jungholz und Mittelberg | Bemessungsgrundlage | Berichtsfeldsuche | SalesSomeTerritories (037) |
| 052 | KZ052 | 10% Zusatzsteuer für pauschalierte land- und forstwirtschaftliche Betriebe | Bemessungsgrundlage | Berichtsfeldsuche | SalesFlatRateHigher (052) |
| 007 | KZ007 | 7% Zusatzsteuer für pauschalierte land- und forstwirtschaftliche Betriebe | Bemessungsgrundlage | Berichtsfeldsuche | SalesFlatRateLower (007) |
| 009 | KZ009 | Verkäufe zu 5 % gemäß § 28 Abs. 52 Z 1 vom 01.07.2020 bis 31.12.2020 | Bemessungsgrundlage | Berichtsfeldsuche | SalesSuperReduced (009) |
| 056 | KZ056 | Steuerschuld gemäß § 11 Abs. 12 und 14, § 16 Abs. 2 sowie gemäß Art. 7 Abs. 4 | Steuerbetrag | Berichtsfeldsuche | TaxLiabilityReverseCharge1116 (056) UseTaxReverseCharge1116 (056/060) |
| 057 | KZ057 | Steuerschuld gemäß § 19 Abs. 1 zweiter Satz, § 19 Abs. 1c, 1e sowie gemäß Art. 25 Abs. 5 | Steuerbetrag | Berichtsfeldsuche | TaxLiabilityReverseCharge1925 (057) UseTaxReverseCharge1925 (057/066) |
| 048 | KZ048 | Bauleistungen | Steuerbetrag | Berichtsfeldsuche | TaxLiabilityConstructionServices (048) UseTaxConstructionServices (048/082) |
| 044 | KZ044 | Sicherheitseigentum, Vorbehaltseigentum und Grundstücke in Zwangsvollstreckungsverfahren | Steuerbetrag | Berichtsfeldsuche | TaxLiabilitySecurityPropertyEtc (044) UseTaxSecurityPropertyEtc (044/087) |
| 032 | KZ032 | Schrott- und Abfallstoffe, Bestimmung BGBl. II Nr. 129/2007; Videospielkonsolen, Laptops, Tablet-Computer, Gas und Strom, Gas- und Stromzertifikate, Metalle, Anlagegold, Bestimmung BGBl. II Nr. 369/2013 | Steuerbetrag | Berichtsfeldsuche | TaxLiabilityScrapLaptopGasEtc (032) UseTaxScrapLaptopGasEtc (032/089) |
Innergemeinschaftlicher Erwerb
| Feld | XML-Element | Description | Auswahlliste | Suchergebnis |
|---|---|---|---|---|
| 070 | KZ070 | Gesamtbetrag der Bemessungsgrundlagen für innergemeinschaftliche Erwerbe | Umsatzsuche | EUPurchases (070) EUPurchasesTaxFree (070/071) |
| 071 | KZ071 | Steuerfreie und innergemeinschaftliche Erwerbe zum Nullsatz | Umsatzsuche | EUPurchasesTaxFree (070/071) |
| - | - | Gesamtbetrag der steuerpflichtigen innergemeinschaftlichen Erwerbe | - | KZ070 – KZ071 |
Steuerpflichtiger innergemeinschaftlicher Erwerb
| Feld | XML-Element | Description | Auswahlliste | Suchergebnis |
|---|---|---|---|---|
| 072 | KZ072 | 20 % Normalsteuersatz | Berichtsfeldsuche | TaxLiabilityEUPurchaseStandardRate (072) UseTaxEUPurchaseStandardRate (072/065) TaxLiabilityEUPurchaseNewVehicles (072) UseTaxEUPurchaseNewVehicles (072/064) |
| 073 | KZ073 | 10% ermäßigter Steuersatz | Berichtsfeldsuche | TaxLiabilityEUPurchaseLowerReducedRate (073) UseTaxEUPurchaseLowerReducedRate (073/065) |
| 008 | KZ008 | 13% ermäßigter Steuersatz | Berichtsfeldsuche | TaxLiabilityEUPurchaseHigherReducedRate (008) UseTaxEUPurchaseHigherReducedRate (008/065) |
| 088 | KZ088 | 19% für Jungholz und Mittelberg | Berichtsfeldsuche | TaxLiabilityEUPurchaseSomeTerritories (088) UseTaxEUPurchaseSomeTerritories (088/065) |
| 010 | KZ010 | 5% für Umsätze gemäß § 28 Abs. 52 Z 1 vom 1.7.2020 bis zum 31.12.2020 | Berichtsfeldsuche | TaxLiabilityEUPurchaseSuperReducedRate (010) UseTaxEUPurchaseSuperReducedRate (010/065) |
Nicht steuerpflichtige innergemeinschaftliche Erwerbe
| Feld | XML-Element | Description | Auswahlliste | Suchergebnis |
|---|---|---|---|---|
| 076 | KZ076 | Gesamtbetrag der Bemessungsgrundlagen für innergemeinschaftliche Erwerbe | Umsatzsuche | EUPurchasesNonTaxable (076) |
| 077 | KZ077 | Erwerbe gemäß Art. 3 Abs. 8 Satz 2, die gemäß Art. 25 Abs. 2 als im Inland besteuert gelten | Umsatzsuche | EUPurchaseTaxedDomestically (077) |
ABSATZ 5 – BERECHNUNG DER ABZUGSFÄHIGEN VORSTEUER
| Feld | XML-Element | Description | Auswahlliste | Suchergebnis |
|---|---|---|---|---|
| 060 | KZ060 | Gesamtbetrag der Vorsteuern (ohne die nachstehend gesondert anzuführenden Beträge) | Berichtsfeldsuche | InputTax (060) UseTaxReverseCharge1116 (056/060) |
| 061 | KZ061 | Vorsteuern im Zusammenhang mit der entrichteten Einfuhrmehrwertsteuer | Berichtsfeldsuche | InputTaxImport (061) |
| 083 | KZ083 | Vorsteuern im Zusammenhang mit der geschuldeten und auf dem Steuerkonto verbuchten Einfuhrmehrwertsteuer | Berichtsfeldsuche | InputTaxImportTaxAccount (083) |
| 065 | KZ065 | Vorsteuern aus dem innergemeinschaftlichen Erwerb | Berichtsfeldsuche | InputTaxEUPurchase (065) UseTaxEUPurchaseSuperReducedRate (010/065) UseTaxEUPurchaseSomeTerritories (088/065) UseTaxEUPurchaseHigherReducedRate (008/065) UseTaxEUPurchaseLowerReducedRate (073/065) UseTaxEUPurchaseStandardRate (072/065) |
| 066 | KZ066 | Vorsteuern betreffend die Steuerschuld gemäß § 19 Abs. 1 zweiter Satz, § 19 Abs. 1c, 1e sowie gemäß Art. 25 Abs. 5 | Berichtsfeldsuche | InputTaxReverseCharge1925 (066) UseTaxReverseCharge1925 (057/066) |
| 082 | KZ082 | Vorsteuern auf Bauleistungen | Berichtsfeldsuche | InputTaxConstructionServices (082) UseTaxConstructionServices (048/082) |
| 087 | KZ087 | Vorsteuern auf Sicherheitseigentum, Vorbehaltseigentum und Grundstücke in Zwangsvollstreckungsverfahren | Berichtsfeldsuche | InputTaxSecurityPropertyEtc (087) UseTaxSecurityPropertyEtc (044/087) |
| 089 | KZ089 | Vorsteuer auf Schrott und Abfallstoffe, Videospielkonsolen, Laptops, Tablet-Computer, Gas und Strom, Gas- und Stromzertifikate, Metalle, Anlagegold | Berichtsfeldsuche | InputTaxScrapLaptopGasEtc (089) UseTaxScrapLaptopGasEtc (032/089) |
| 064 | KZ064 | Vorsteuern für innergemeinschaftliche Lieferungen neuer Fahrzeuge von Fahrzeuglieferern | Berichtsfeldsuche | InputTaxEUPurchaseNewVehicles (064) UseTaxEUPurchaseNewVehicles (072/064) |
| 062 | KZ062 | Davon nicht abzugsfähig gemäß § 12 Abs. 3 iVm Abs. 4 und 5 | Berichtsfeldsuche | InputTaxNotDeductible (062) |
| 063 | KZ063 | Berichtigung gemäß § 12 Abs. 10 und 11 | Berichtsfeldsuche | InputTaxCorrection12-10-11 (063) |
| 067 | KZ067 | Berichtigung gemäß § 16 | Berichtsfeldsuche | InputTaxCorrection16 (067) |
| - | - | Gesamtbetrag der abzugsfähigen Vorsteuer | - | KZ060 + KZ061 + KZ083 + KZ065 + KZ066 + KZ082 + KZ087 + KZ089 + KZ064 – KZ062 – KZ063 – KZ067 |
| 090 | KZ090 | Andere Korrekturen | Berichtsfeldsuche | OtherCorrections (090) |
| - | - | Anzahlung/Selbstbeteiligung | - | 022.Steuer + 029.Steuer + 006.Steuer + 037.Steuer + 052.Steuer + 007.Steuer + 009.Steuer + KZ056 + KZ057 + KZ048 + KZ044 + KZ032 + 072.Steuer + 073.Steuer + 008.Steuer + 088.Steuer + 010.Steuer – [Gesamtbetrag der abzugsfähigen Vorsteuer] + KZ090 |
Einkaufssteuerschuldumkehr
Wenn Sie Mehrwertsteuercodes so konfigurieren, dass die eingehende Erwerbssteuer (Verlagerung der Steuerschuld) unter Verwendung der Verbrauchsteuer gebucht wird, verknüpfen Sie Ihre Mehrwertsteuercodes mit dem Suchergebnis der Nachschlagen von Berichtfeldern, die „UseTax“ im Namen enthält.
Alternativ können Sie zwei separate Mehrwertsteuercodes konfigurieren: einen für die fällige Mehrwertsteuer und einen für den Mehrwertsteuerabzug. Verknüpfen Sie dann jeden Code mit den entsprechenden Lookup-Ergebnissen von Nachschlagen von Berichtfeldern.
Für innergemeinschaftliche Erwerbe zum normalen Satz konfigurieren Sie beispielsweise das Umsatzsteuerkennzeichen UT_S_EU mit der Verbrauchssteuer und verbinden Sie sie mit dem UseTaxEUPurchaseStandardRate-Suchergebnis von Berichtsfeldsuche. In diesem Fall werden Beträge, die die UT_S_EU-Mehrwertsteuercodes verwenden, in den Feldern 072 und 065 wiedergegeben.
Alternativ konfigurieren Sie zwei Umsatzsteuerkennzeichen:
- VAT_S_EU, das einen Steuersatz von -20 Prozent aufweist
- InVAT_S_EU, das einen Steuersatz von 20 Prozent hat
Verknüpfen Sie dann die Codes mit den Such-Ergebnissen auf die folgende Weise:
- Ordnen Sie VAT_S_EU dem TaxLiabilityEUPurchaseStandardRate Suchergebnis der Berichtsfeldsuche zu.
- Ordnen Sie InVAT_S_EU dem InputTaxEUPurchase Suchergebnis aus der Berichtsfeldsuche zu.
In diesem Fall werden Beträge, die die VAT_S_EU-Mehrwertsteuercodes verwenden, im Feld 072 wiedergegeben. Beträge, die die InVAT_S_EU-Mehrwertsteuercodes verwenden, werden im Feld 065 wiedergegeben.
Weitere Informationen über die Konfiguration von Verlagerung der Steuerschuld finden Sie unter Verlagerung der Steuerschuld.
Konfigurieren von Systemparametern
Um eine Umsatzsteuererklärung zu erstellen, müssen Sie die UID-Nummer Ihrer Organisation konfigurieren.
- Gehen Sie zu Organisationsverwaltung>Organisationen>Juristische Personen.
- Wählen Sie die juristische Person und dann Registrierungskennungen aus.
- Wählen oder erstellen Sie die Adresse in Österreich und dann auf dem Inforegister Registrierungskennungen Hinzufügen.
- Im Feld Registrierungstyp wählen Sie die Registrierungsart aus, die für Österreich bestimmt ist und die die USt.-IdNr.-Registrierungskategorie verwendet.
- Geben Sie in das Feld Registrierungsnummer die UID-Nummer ein.
- Auf der Allgemein-Registerkarte geben Sie im Feld In Kraft das Datum ein, an dem die Nummer gültig wird.
Weitere Informationen zum Einrichten von Registrierungskategorien und Registrierungstypen finden Sie unter Registrierungskennung.
Umsatzsteuererklärung für Österreich einrichten
ER Konfigurationen importieren
Öffnen Sie den Elektronische Berichterstattung-Arbeitsbereich und importieren Sie die folgenden Versionen oder höher dieser ER-Formate:
- MwSt.-Erklärung – XML (AT) Version 101.23
- MwSt.-Erklärung – Excel (AT) Version 101.23.17
Anwendungsspezifische Parameter für Umsatzsteuererklärungsfelder einrichten
Um automatisch eine MwSt.-Erklärung zu generieren, ordnen Sie der Anwendung Mehrwertsteuercodes zu und suchen Sie die Ergebnisse in der ER-Konfiguration.
Notiz
Es wird empfohlen, dass Sie die Funktion Anwendungsspezifische Parameter aus früheren Versionen von ER-Formaten verwenden im Funktionsverwaltung-Arbeitsbereich aktivieren. Wenn diese Funktion aktiviert ist, gelten Parameter, die für die frühere Version eines ER-Formats konfiguriert wurden, automatisch für die spätere Version desselben Formats. Wenn diese Funktion nicht aktiviert ist, müssen Sie anwendungsspezifische Parameter explizit für jede Formatversion konfigurieren. Die Anwendungsspezifische Parameter aus früheren Versionen von ER-Formaten verwenden-Funktion ist ab der Finance-Version 10.0.23 im Funktionsverwaltung-Arbeitsbereich verfügbar. Weitere Informationen zum Einrichten der Parameter eines ER-Formats für jede juristische Person finden Sie unter Parameter eines ER-Formats pro juristischer Person einrichten.
Umsatz einrichten
Führen Sie diese Schritte aus, um zu definieren, welche Mehrwertsteuercodes welche Felder in den folgenden Unterabschnitten von Abschnitt 4 „Berechnung der Mehrwertsteuer“ generieren:
- Lieferungen, sonstige Leistungen und Eigenverbrauch
- Steuerfreie Lieferungen MIT Vorsteuerabzug oder Nullsatz
- Steuerfreie Lieferungen OHNE Vorsteuerabzug
- Innergemeinschaftliche Anschaffungen
- Nicht steuerpflichtige innergemeinschaftliche Erwerbe
- Gehen Sie zu Arbeitsbereiche>Elektronisches Berichtswesen, und wählen Sie dann Berichtskonfigurationen.
- Wählen Sie die MwSt.-Erklärung – XML (AT)-Konfiguration aus, und wählen Sie dann Konfigurationen>Anwendungsspezifische Parametereinstellung aus.
- Wählen Sie auf der Anwendungsspezifische Parameter-Seite auf dem Inforegister Nachschlagen Nachschlagen von Umsatz.
- Legen Sie auf dem Inforegister Bedingungen die folgenden Felder fest, um die Mehrwertsteuercodes und Operationen zuzuordnen.
|
Feld |
Beschreibung |
|
Suchergebnis |
Wählen Sie den Wert des Umsatzes aus. Weitere Informationen zu den Umsatzwerten und deren Zuordnung zu den MwSt-Erklärungszeilen finden Sie im Abschnitt Übersicht über die MwSt-Erklärung weiter oben in diesem Artikel. |
|
Steuercode |
Wählen Sie den Mehrwertsteuercode aus, der mit der Operation verknüpft werden soll. Gebuchte Steuertransaktionen, die den ausgewählten Mehrwertsteuercode verwenden, werden im entsprechenden Deklarationsfeld erfasst. Wir empfehlen Ihnen, die Umsatzsteuerkennzeichen so zu trennen, dass ein Umsatzsteuerkennzeichen Beträge in nur einem Deklarationsfeld generiert. |
|
Transaktionsklassifizierer |
Wenn Sie genügend Mehrwertsteuercodes erstellt haben, um ein Deklarationsfeld zu bestimmen, wählen Sie *Nicht leer* aus. Wenn Sie nicht genügend Mehrwertsteuercodes erstellt haben, damit ein Mehrwertsteuercode Beträge in nur einem Deklarationsfeld generiert, können Sie einen Transaktionsklassifizierer einrichten. Folgende Transaktionsklassifizierer sind verfügbar: · Kaufen · KaufBefreit (steuerfreier Kauf) · KaufReverseCharge (Steuerforderung aus einem Reverse-Charge-Einkauf) · Verkäufe · VerkäufeAusgenommen (steuerfreier Verkauf) · VerkaufReverseCharge (zu entrichtende Steuer aus einem Reverse-Charge-Verfahren für Käufe oder Verkäufe) · Verbrauchssteuer Für jeden Transaktionsklassifizierer steht auch ein Klassifikator für die Gutschrift zur Verfügung. Einer dieser Klassifikatoren ist beispielsweise PurchaseCreditNote (Gutschrift kaufen). |
Schein
Stellen Sie sicher, dass Sie alle Mehrwertsteuercodes mit den Nachschlageergebnissen verknüpfen. Wenn Mehrwertsteuercodes keine Werte in den vorhergehenden Unterabschnitten von Abschnitt 4 generieren sollen, ordnen Sie sie diese dem Suchergebnisergebnis Sonstiges zu.
Die Berichtsfeldsuche einrichten
Befolgen Sie diese Schritte, um festzulegen, welche Mehrwertsteuercodes welche Felder in den folgenden Unterabschnitten von Abschnitt 4, „Berechnung der Mehrwertsteuer“, und in Abschnitt 5, „Berechnung der abzugsfähigen Vorsteuer“ generieren:
- Steuerpflichtige Lieferungen
- Steuerpflichtige innergemeinschaftliche Erwerbe
Wählen Sie auf der Anwendungsspezifische Parameter-Seite auf dem Inforegister Nachschlagen Nachschlagen von Berichtfeldern.
Legen Sie auf dem Inforegister Bedingungen die folgenden Felder fest, um die Mehrwertsteuercodes und Berichtsfelder zuzuordnen.
Notiz
Stellen Sie sicher, dass Sie alle Mehrwertsteuercodes mit den Nachschlageergebnissen verknüpfen. Wenn Mehrwertsteuercodes keine Werte in den vorhergehenden Unterabschnitten von Abschnitt 4 oder in Abschnitt 5 generieren sollen, ordnen Sie sie diese dem Suchergebnisergebnis Sonstiges zu.
Ändern Sie im Feld Status den Wert in Abgeschlossen.
Wählen Sie im Aktivitätsbereich Exportieren aus, um die Einstellungen der anwendungsspezifischen Parameter zu exportieren.
Wählen Sie die MwSt-Erklärung Excel (AT)-Konfiguration aus, und wählen Sie dann im Aktivitätsbereich Importieren aus, um die Parameter zu importieren, die Sie für MwSt-Erklärung XML (AT) konfiguriert haben.
Wählen Sie im Feld Status die Option Abgeschlossen aus.
Richten Sie das Mehrwertsteuer-Berichtsformat für Vorschaubeträge in Excel ein
Aktivieren Sie im Arbeitsbereich Funktionsverwaltung die Funktion MwSt.-Abrechnungs-Formatberichte.
Wechseln Sie zu Hauptbuch>Einrichtung>Hauptbuchparameter.
Auf der Registerkarte Mehrwertsteuer im Inforegister Steueroptionen im Feld MwSt.-Abrechnungs-Formatzuordnung wählen Sie das EB-Format MwSt.-Erklärung Excel (AT) aus.
Dieses Format wird gedruckt, wenn Sie den Mehrwertsteuer für Abrechnungszeitraum melden-Bericht ausführen. Er wird auch gedruckt, wenn Sie Drucken auf der Umsatzsteuerzahlungen-Seite auswählen.
Wenn Sie die Korrekturen melden müssen, legen Sie im Abschnitt Sonderbericht die Option Korrekturen einbeziehen auf Ja fest.
Auf der Seite Steuerbehörden wählen Sie die Steuerbehörde aus, und wählen Sie im Berichtslayout-Feld Standard.
Wenn Sie die Mehrwertsteuererklärung in einer juristischen Person konfigurieren, die über mehrere MwSt.-Registrierungen verfügt, folgen Sie diesen Schritten.
- Wechseln Sie zu Hauptbuch>Einrichtung>Hauptbuchparameter.
- Auf der Mehrwertsteuer-Registerkarte, auf dem Inforegister Elektronische Berichte für Länder/Regionen in der Zeile für AUT wählen Sie das Umsatzsteuererklärung Excel (AT)-EB-Format.
Elektronische Nachrichten einrichten
Laden und importieren Sie das Datenpaket mit Beispieleinstellungen für elektronische Nachrichten
Das Datenpaket enthält elektronische Nachrichteneinstellungen zum Generieren der MwSt-Erklärung im XML-Format und zum Anzeigen der Vorschau in Excel. Sie können diese Einstellungen erweitern oder eigene erstellen. Weitere Informationen zum Arbeiten mit elektronischen Nachrichten und zum Erstellen eigener Einstellungen finden Sie unter Elektronische Nachrichtenübermittlung.
- In LCS wählen Sie in der Bibliothek für freigegebene Anlagen Datenpaket als Anlagentyp aus und laden dann das AT MwSt-Erklärung EM-Paket herunter. Der Name der heruntergeladene Datei ist AT MwSt-Erklärung EM-Paket.zip.
- In Dynamics 365 Finance wählen Sie im Datenverwaltung-Arbeitsbereich Importieren aus.
- Geben Sie auf dem Inforegister Importieren im Feld Gruppenname einen Namen für den Auftrag ein.
- Wählen Sie im Inforegister Ausgewählte Entitäten Datei hinzufügen aus.
- Im Datei hinzufügen-Dialogfeld überprüfen Sie, ob das Quelldatenformat-Feld auf Paket gesetzt ist, wählen Hochladen und hinzufügen aus, und wählen dann die zuvor heruntergeladene ZIP-Datei aus.
- Wählen Sie Schließen aus.
- Nachdem die Datenentitäten hochgeladen wurden, wählen Sie im Aktivitätsbereich Importieren.
- Gehen Sie zu Steuer>Anfragen und Berichte>Elektronische Nachrichten>Elektronische Nachrichten, und validieren Sie die importierte elektronische Nachrichtenverarbeitung (AT MwSt.-Erklärung).
Elektronische Nachrichten konfigurieren
- Gehen Sie zu Steuer>Einrichten>Elektronische Nachrichten>Datensatzauffüllungsaktivitäten.
- Wählen Sie die Zeile für AT Umsatzsteuererklärungsdatensätze ausfüllen und dann Abfrage bearbeiten aus.
- Verwenden Sie den Filter, um die Abrechnungszeiträume anzugeben, die in den Bericht aufgenommen werden sollen.
- Wenn Sie Steuertransaktionen aus anderen Abrechnungszeiträumen in einer anderen Meldung melden müssen, erstellen Sie eine neue Datensätze ausfüllen-Aktion, und wählen Sie die entsprechenden Abrechnungszeiträume aus.
Vorschau der Mehrwertsteuererklärung in Excel
Vorschau der Mehrwertsteuererklärung in Excel aus der periodischen Aufgabe Umsatzsteuer für Abrechnungszeitraum melden
Wechseln Sie zu Steuer>Periodische Aufgaben>Erklärungen>Mehrwertsteuer>Mehrwertsteuer für Abrechnungszeitraum melden.
Stellen Sie die folgenden Felder ein.
Feld Description Ausgleichsperiode Wählen Sie Ausgleichsperiode aus. Mehrwertsteuer, Zahlungsversion Wählen Sie einen der folgenden Werte aus: Anfangsdatum Das Startdatum des Berichtszeitraums auswählen. - Original : Erstellen Sie einen Bericht für die Mehrwertsteuertransaktionen der ursprünglichen Mehrwertsteuerzahlung oder bevor die Mehrwertsteuerzahlung generiert wird.
- Korrekturen : Erstellen Sie einen Bericht für die Umsatzsteuertransaktionen aller nachfolgenden Umsatzsteuerzahlungen für den Zeitraum.
- Gesamtliste : Erstellen Sie einen Bericht für alle Umsatzsteuertransaktionen für den Zeitraum, einschließlich der ursprünglichen und aller Korrekturen.
OK wählen und den Excel-Bericht überprüfen.
Mehrwertsteuer abrechnen und buchen
Gehen Sie zu Steuer > Periodische Aufgaben > Erklärungen > Mehrwertsteuer > Mehrwertsteuer abrechnen und buchen.
Stellen Sie die folgenden Felder ein.
Feld Description Ausgleichsperiode Wählen Sie Ausgleichsperiode aus. Mehrwertsteuer, Zahlungsversion Wählen Sie einen der folgenden Werte aus: Anfangsdatum Das Startdatum des Berichtszeitraums auswählen. - Original : Generieren Sie die ursprüngliche Mehrwertsteuerzahlung für den Abrechnungszeitraum.
- Letzte Korrekturen : Erstellen Sie eine Korrektur-Umsatzsteuerzahlung, nachdem die ursprüngliche Umsatzsteuerzahlung für den Abrechnungszeitraum erstellt wurde.
Wählen Sie OK aus.
Vorschau der Mehrwertsteuererklärung in Excel aus einer Mehrwertsteuerzahlung
Gehen Sie zu Steuer>Anfragen und Berichte>Umsatzsteueranfragen>Umsatzsteuerzahlungen, und wählen Sie eine Mehrwertsteuer-Zahlungszeile aus.
Wählen Sie Bericht drucken. Wählen Sie OK und überprüfen Sie dann die Excel-Datei, die für die ausgewählte Mehrwertsteuerzahlungszeile generiert wird.
Notiz
Der Bericht wird nur für die ausgewählte Mehrwertsteuerzahlungszeile generiert. Wenn Sie z. B. eine Korrekturmeldung mit allen Korrekturen für die Periode oder eine Ersatzmeldung mit den Originaldaten und allen Korrekturen erstellen müssen, verwenden Sie die periodische Aufgabe Mehrwertsteuer für Abrechnungszeitraum melden.
Erstellen Sie eine Mehrwertsteuererklärung aus elektronischen Nachrichten
Wenn Sie elektronische Nachrichten zum Generieren des Berichts verwenden, können Sie Steuerdaten von mehreren juristischen Personen erfassen. Weitere Informationen finden Sie im Abschnitt Mehrwertsteuererklärung für mehrere juristische Personen ausführen weiter unten in diesem Artikel.
Das folgende Verfahren gilt für das Beispiel für die Verarbeitung elektronischer Nachrichten, das Sie vorher aus der LCS-Bibliothek freigegebener Anlagen importiert haben.
Wechseln Sie zu Steuer>Abfragen und Berichte>Elektronische Nachrichten>Elektronische Nachrichten.
Wählen Sie im linken Fensterbereich AT Umsatzsteuererklärung.
Auf dem Inforegister Mitteilungen wählen Sie Neu aus und dann im Verarbeitung ausführen-Dialogfeld OK.
Wählen Sie die erstellte Meldungszeile aus, geben Sie eine Beschreibung ein und geben Sie dann das Start- und Enddatum für die Meldung an.
Notiz
Die Schritte 5 bis 7 sind optional.
Optional: Auf dem Inforegister Mitteilungen wählen Sie Daten sammeln aus, und wählen Sie dann OK. Die zuvor generierten Umsatzsteuerzahlungen werden der Nachricht hinzugefügt. Weitere Informationen finden Sie im Abschnitt Mehrwertsteuer abrechnen und buchen am Anfang dieses Artikels. Wenn Sie diesen Schritt überspringen, können Sie trotzdem eine Umsatzsteuererklärung erstellen, indem Sie das Version der Steuererklärung-Feld im Erklärung-Dialogfeld verwenden.
Optional: Auf dem Inforegister Nachrichtenelemente überprüfen Sie die Mehrwertsteuerzahlungen, die zur Verarbeitung übertragen werden. Standardmäßig werden alle Mehrwertsteuerzahlungen des ausgewählten Zeitraums berücksichtigt, die in keiner anderen Nachricht derselben Verarbeitung enthalten waren.
Optional: Wählen Sie Originaldokument, um die Umsatzsteuerzahlungen zu überprüfen, oder wählen Sie Löschen, um Umsatzsteuerzahlungen von der Verarbeitung auszuschließen. Wenn Sie diesen Schritt überspringen, können Sie trotzdem eine Umsatzsteuererklärung erstellen, indem Sie das Version der Steuererklärung-Feld im Erklärung-Dialogfeld verwenden.
Wählen Sie im Inforegister Nachrichten Status aktualisieren aus. Im Status aktualisieren-Dialogfeld wählen Sie Bereit zum Generieren, und wählen Sie dann OK. Stellen Sie sicher, dass der Nachrichtenstatus geändert wurde in Bereit zum Generieren.
Wählen Sie Bericht generieren aus. Um die Beträge der Mehrwertsteuererklärung in der Vorschau anzuzeigen, wählen Sie im Verarbeitung ausführen-Dialogfeld Vorschaubericht, und wählen Sie dann OK.
Legen Sie im Dialogfeld Elektronische Berichtsparameter die folgenden Felder fest und wählen Sie dann OK aus.
Feld Beschreibung Ausgleichsperiode Wählen Sie Ausgleichsperiode aus. Wenn Sie Daten sammeln in Schritt 5 ausgewählt haben, können Sie dieses Feld ignorieren. Der Bericht wird für die Umsatzsteuertransaktionen erstellt, die in den eingezogenen Umsatzsteuerzahlungen enthalten sind. Steuererklärungsversion Wählen Sie einen der folgenden Werte aus: - Original : Erstellen Sie einen Bericht für die Mehrwertsteuertransaktionen der ursprünglichen Mehrwertsteuerzahlung oder bevor die Mehrwertsteuerzahlung generiert wird.
- Korrekturen : Erstellen Sie einen Bericht für die Umsatzsteuertransaktionen aller nachfolgenden Umsatzsteuerzahlungen für den Zeitraum.
- Gesamtliste : Erstellen Sie einen Bericht für alle Umsatzsteuertransaktionen für den Zeitraum, einschließlich der ursprünglichen und aller Korrekturen.
Wenn Sie Daten sammeln in Schritt 5 ausgewählt haben, können Sie dieses Feld ignorieren. Der Bericht wird für die Umsatzsteuertransaktionen erstellt, die in den eingezogenen Umsatzsteuerzahlungen enthalten sind.
Wählen Sie die Schaltfläche Anhänge (Büroklammersymbol) in der oberen rechten Ecke der Seite und dann Öffnen aus, um die Datei zu öffnen. Prüfen Sie die Beträge im Excel-Dokument.
Wählen Sie Bericht generieren aus.
Um die Beträge der Mehrwertsteuererklärung im XML-Format zu generieren, wählen Sie im Verarbeitung ausführen-Dialogfeld Bericht generieren, und wählen Sie dann OK.
Legen Sie im Dialogfeld Elektronische Berichtsparameter die Felder wie zuvor in diesem beschrieben fest, legen Sie die folgenden weiteren Felder fest und wählen Sie dann OK aus.
Feld Beschreibung Rechnungsübermittlung Setzen Sie diese Option auf Ja, wenn Sie Rechnungskopien per Post an das zuständige Finanzamt senden. Verwendung des Überschusses Setzen Sie diese Option auf Ja, wenn Sie die Verwendung des Überschusses beantragen. Sonstige steuerfreie Verkäufe ohne Vorsteuerabzug – Erläuterung Geben Sie vier Zeichen ein, um für § 6 Abs. 1 Z für sonstige steuerfreie Umsätze ohne Vorsteuerabzug eine detailliertere Erklärung abzugeben (Feld 020). Der Wert wird in das <VST>-Element der Datei exportiert. Wählen Sie die Schaltfläche Anhänge (Büroklammersymbol) in der oberen rechten Ecke der Seite aus, laden Sie die Datei herunter und verwenden Sie sie für die Einreichung bei der Steuerbehörde.
Mehrwertsteuererklärung für mehrere juristische Personen ausführen
Um die Formate zum Melden der Umsatzsteuererklärung für eine Gruppe von juristischen Personen zu verwenden, müssen Sie zunächst die anwendungsspezifischen Parameter der ER-Formate für Umsatzsteuerkennzeichen aller erforderlichen juristischen Personen einrichten.
Richten Sie elektronische Nachrichten ein, um Steuerdaten von mehreren juristischen Personen zu sammeln
Befolgen Sie diese Schritte, um elektronische Nachrichten einzurichten, um Daten von mehreren juristischen Personen zu sammeln.
Wechseln Sie zu Arbeitsbereiche>Funktionsverwaltung.
Suchen und wählen Sie die Unternehmensübergreifende Abfragen für Aktivitäten zum Auffüllen von Datensätzen-Funktion in der Liste und wählen Sie dann Jetzt aktivieren.
Gehen Sie zu Steuer>Einrichten>Elektronische Nachrichten>Datensatzauffüllungsaktivitäten.
Wählen Sie auf der Seite Aktion zum Auffüllen von Datensätzen die Zeile für AT MwSt-Rückgabedatensätze ausfüllen aus.
Im Einrichtung von Datenquellen-Raster ist ein neues Unternehmen-Feld vorhanden. Bei vorhandenen Datensätzen zeigt dieses Feld die Kennung der aktuellen juristischen Person an.
Im Raster Einrichtung von Datenquellen fügen Sie für jede weitere juristische Person, die in die Berichterstellung einbezogen werden muss, eine Zeile hinzu. Legen Sie für jede neue Zeile die folgenden Felder fest:
Feld Description Name Geben Sie einen Wert ein, der Ihnen hilft zu verstehen, woher dieser Datensatz stammt. Geben Sie beispielsweise Umsatzsteuerzahlung der Tochtergesellschaft 1 ein. Nachrichtenelementtyp Wählen Sie Umsatzsteuererklärung. Dieser Wert ist der einzige Wert, der für alle Datensätze verfügbar ist. Kontenart Alle auswählen. Mastertabellenname Legen Sie TaxReportVoucher für alle Aufzeichnungen fest. Feld „Dokumentnummer” Legen Sie Beleg für alle Aufzeichnungen fest. Feld „Dokumentdatum” Legen Sie TransDate für alle Aufzeichnungen fest. Feld „Dokumentenkonto” Legen Sie TaxPeriod für alle Aufzeichnungen fest. Unternehmen Wählen Sie die ID der juristischen Person aus. Benutzerabfrage Dieses Kontrollkästchen wird automatisch aktiviert, wenn Sie Kriterien definieren, indem Sie Abfrage bearbeiten auswählen. Wählen Sie für jede neue Zeile Abfrage bearbeiten aus und geben Sie eine Ausgleichsperiode an, das für die im Feld Unternehmen der Zeile angegebene juristische Person spezifisch ist.
Wenn die Einrichtung abgeschlossen ist, sammelt die Daten sammeln-Funktion auf der Elektronische Nachrichten-Seite Mehrwertsteuerzahlungen von allen juristischen Personen, die Sie definiert haben.