Kosten den Intercompanypartnern zuordnen

Wenn Sie konzerninterne Buchungen verwenden, um Dokumente zwischen Partnerunternehmen zu übertragen, steuern die den Kunden- oder Lieferantenkonten (dem konzerninternen Partner zugeordneten) zugewiesenen umsatzsteuerlichen Einstellungen (hauptsächlich die Umsatzsteuer-Geschäftsbuchungsgruppe), ob und wie die Mehrwertsteuer berechnet und registriert wird. Sie können Kostenverteilungen auch direkt von einer Bestellung an Partnerunternehmen durchführen. Wenn Sie beispielsweise eine Kaufrechnung von einem externen Anbieter registrieren und einen Teil oder die gesamten Kosten an einen oder mehrere konzerninterne Partner verteilen möchten.

Sie können Kosten einem oder mehreren konzerninternen Partnern wie folgt zuordnen:

• Intercompany Fibu Buch.-Blattzeile – Diese Fibu Buch.-Blätter sind nützlich, wenn ein Dienst gekauft wird. Zum Beispiel, wenn eine Muttergesellschaft einen Dienst kauft, um Computersysteme in zwei Tochtergesellschaften einzurichten. Die Rechnung wird an die Muttergesellschaft gesendet, die Kosten werden jedoch den Intercompanypartnern zugewiesen. Weitere Informationen finden Sie unter Arbeiten mit Intercompanydokumenten und Fibu Buchblättern.
• Bestellungen und Rechnungen – Die Verwendung von Einkaufsbelegen ist nützlich, wenn die Einkaufsfunktionen von beispielsweise Betriebskosten in einem Unternehmen zentralisiert und dann den konzerninternen Partnern zugeordnet werden.

Zuordnung der Kosten mithilfe eines Intercompany Fibu Buch.-Blattes

Führen Sie die folgenden Schritte aus, um eine Zeile in ein Intercompany Fibu Buch.-Blatt einzugeben.

1. Wählen Sie das Symbol aus, geben Sie Intercompany-Fibu Buch.-Blatt ein und wählen Sie dann den entsprechenden Link aus.
2. Bei Bedarf im Feld Externes Dokument Nr. die Belegnummer des Lieferanten auf der Rechnung eingeben.
3. Wählen Sie in dem Feld Belegart Rechnung ein.
4. Wählen Sie im Feld Kontoart die Option Kreditor aus.
5. Wählen Sie im Feld Kontonummer die Option Kreditor aus.
6. In dem Feld Betrag geben Sie einen negativen Betrag ein, der dem Betrag auf der Rechnung entspricht.
7. Geben Sie im Feld Gegenkonto G/L Konto ein.
8. Wählen Sie im Feld Gegenkontonr. die Nummer des Gegenkontos aus.
9. Gehen Sie folgendermaßen vor, um die Kosten der Intercompanypartern ein:
   1. Erstellen Sie eine neue Zeile.
   2. Lassen Sie die Art des Dokuments, wählen Sie im Feld die Option aus, bei der das Feld leer bleibt.
   3. In dem Feld Dokument Nr. geben Sie eine andere Nummer als die im Feld Externe Dokument Nr. angegebene Nummer ein. Die Kostenverteilung wird als eine andere Transaktion betrachtet.
   4. Wählen Sie im Feld Kontoart die Option IC Partner aus.
   5. In dem Feld Konto Nr. wählen Sie den Intercompany-Partner aus, dem die Kosten zugeordnet werden sollen.
   6. Geben Sie im Feld Gegenkontoart Sachkonto ein.
   7. In dem Feld Gegenkontonummer wählen Sie das Sachkonto aus, auf das der vom Intercompany-Partner erhaltene Betrag gebucht werden soll.
   8. In dem Feld Menge geben Sie den Rechnungsbetrag ein, der dem Intercompany-Partner zugeordnet werden soll.
   9. In dem Feld Sachkonto IC Partner wählen Sie das Sachkonto aus, auf das der vom Intercompany-Partner erhaltene Betrag gebucht werden soll.
   10. Füllen Sie die verbleibenden Felder je nach Bedarf aus. Fahren Sie über ein Feld, um eine Kurzbeschreibung zu lesen. Wiederholen Sie diese Schritte für jeden Intercompany-Partner, der sich an den Kosten beteiligen soll.
10. Wählen Sie buchen, um das Dokument zu buchen und die Kosten zuzuordnen.

Kosten anhand eines Kaufbelegs zuordnen

Das folgende Verfahren beschreibt die Zuordnung von Kosten mithilfe einer Einkaufsrechnung. Die Schritte sind für eine Einkaufsbestellung gleich.

Hinweis

Um diese Schritte auszuführen, müssen Sie die Seite Einkaufsrechnung durch Hinzufügen der IC-Partnercode, IC Partner Ref. Art, und IC-Partner Felder personalisieren. Weitere Informationen finden Sie unter So starten Sie die Personalisierung einer Seite über das Personalisierungsbanner.

1. Wählen Sie das Symbol aus, geben Sie Einkaufsrechnung ein und wählen Sie dann den entsprechenden Link aus.

2. Wählen Sie im Feld Art die Option Sachkonto aus.

   Das Sachkonto ist die einzige Option, mit der Sie Kosten zuordnen können.

3. Wählen Sie im Feld Nr. das Sachkonto zum Buchen aus.

4. In dem Feld IC Partnercode wählen Sie den Intercompany-Partner aus, dem die Kosten zugeordnet werden sollen.

5. Unter IC Partner Ref. Art wählen Sie das Sachkonto aus, das für die Zuordnung verwendet werden soll. Dieses Konto ordnet die Ausgaben einem Konto im Kontenplan des Intercomany-Partners zu.

6. In dem Feld Menge geben die Anzahl der Einheiten an, die dem Intercompany-Partner in Rechnung gestellt werden sollen.

7. In dem Feld Direkte Stückkosten exkl. Mehrwertsteuer (oder inkl. Mehrwertsteuer) geben Sie die Kosten pro Artikel ein, die dem Intercompany-Partner in Rechnung gestellt werden sollen.

8. Füllen Sie die verbleibenden Felder je nach Bedarf aus. Fahren Sie über ein Feld, um eine Kurzbeschreibung zu lesen.

9. Um die Bestellung zu buchen, wählen Sie Buchen.

Um die zugeordneten Kosten an die Intercompanypartner zu senden

1. Wählen Sie das Symbol aus, geben Sie IC-Ausgangstransaktionen ein und wählen Sie dann den entsprechenden Link aus.
2. Wählen Sie die zu sendenden Zeilen aus und wählen Sie dann die An IC-Partner senden Aktion aus.
3. Um die Kosten zuzuordnen, wählen Sie die Aktion Komplette Linienaktionen aus.

Berechnung der Mehrwertsteuer für Kostenverteilungen

Wenn Sie ein Dokument verwenden, um die Kosten an konzerninterne Partner zu verteilen, müssen Sie zwei Mehrwertsteuereinstellungen beachten:

• Die Einstellungen im Sachkonto für Ausgaben:
  • Wenn die allgemeinen Geschäfts- oder Umsatzsteuerbuchungsgruppen auf dem Sachkonto eingerichtet sind, hängt die Berechnung von den Gruppen und Produktgruppen aus der Belegzeile ab.
  • Wenn auf dem Sachkonto keine allgemeinen Geschäfts- oder Mehrwertsteuer-Buchungsgruppen angegeben sind, hängt die Berechnung von folgenden Faktoren ab:
• Die Buchungsgruppeneinstellungen auf dem Intercompany-Partner
  • Gibt an, ob der Intercompanypartner einer Kundennummer zugeordnet ist, für die keine allgemeinen Geschäfts- oder Mehrwertsteuer-Buchungsgruppen angegeben sind.
  • Dem Intercompanypartner ist keine Kundennummer zugeordnet. Dann sind die allgemeinen Geschäfts- oder Mehrwertsteuergeschäftsbuchungsgruppen leer, und die Zeile in der Mehrwertsteuerbuchungskonfiguration wird verwendet. Dies ist normalerweise eine Gruppe, in der 0% Mehrwertsteuer angegeben ist.

Hinweis

Es ist wichtig, sowohl die Einrichtung des Intercompanypartners als auch die Einrichtung des Sachkontos (für das für die Kostenverteilung verwendete Kostenkonto) zu überprüfen, bevor Sie den Intercompanypartnern Kosten zuweisen.

Siehe auch

Intercompany einrichten
Intercompanytransaktionen verwalten
Finanzen
Finanzen einrichten
Arbeiten mit Fibu-Buch.-Blättern
Arbeiten mit Business Central

Kostenlose E-Learning-Module für Business Central finden Sie hier