Novedades del Modelo 347 para el ejercicio 2014
Ya han liberado la nueva funcionalidad en Dynamics AX que incluye las nuevas modificaciones del modelo 347 para las versiones AX 2012 R3, AX 2012 R2, AX 2012 RTM y AX 2009 SP1. Los enlaces para descargarlo son los siguientes:
- AX 2012 RTM: https://hotfixv4.microsoft.com/Microsoft%20Dynamics%20AX%202012/nosp/KB3029056/6.0.1108.7725/free/482026_intl_i386_zip.exe
- AX 2009 SP1: https://hotfixv4.microsoft.com/Microsoft%20Dynamics%20AX%202009/nosp/KB3029056/5.0.1600.3283/free/481856_intl_i386_zip.exe
El nuevo modelo 347 incluye el diseño de los nuevos registros físicos y lógicos que se deben tener en consideración cuando se genera el fichero electrónico a enviar a Hacienda.
Hay tres cambios principales que modifica el anterior formato del Modelo 347:
1. El nuevo modelo 347 requiere informar del importe de las transacciones sujetas al Régimen Especial de Criterio de Caja (RECC).
2. El nuevo modelo 347 obliga a reportar las operaciones con bienes vinculados o destinados a vincularse al régimen de depósito distinto del (diferente al régimen de peaje).
3. Por último, el nuevo modelo 347 necesita reportar las transacciones con inversión del sujeto pasivo.
CONFIGURACIÓN BIENES EN DEPÓSITO
Será necesario configurar el almacén para bienes considerados en depósito de la siguiente forma:
1. Desde Gestión de Inventario o Gestión de Inventario y Almacenes/ Configurar/ Desglose de inventario, seleccionar Almacenes.
2. En el campo Proveedor, selecciona la cuenta de proveedor asociado al almacén.
CONFIGURACIÓN DEL CRITERIO DE CAJA
- ACTIVACIÓN PARA LA ENTIDAD JURÍDICA O EMPRESA (Configuración del IVA de Caja para las ventas):
1. Desde Contabilidad general/ Configurar/ Parámetros o Parámetros de contabilidad general.
2. Marcar el campo ‘Régimen especial del criterio de caja’ para indicar que el criterio de caja estará activo para la entidad jurídica o empresa.
- ACTIVACIÓN EN EL PROVEEDOR:
1. Desde Proveedores/ Común/ Proveedores, seleccionar Todos los proveedores.
2. Seleccionar la pestaña Factura y Entrega, y marcar el campo ‘Régimen de criterio de caja’ para indicar que este criterio está active para el proveedor seleccionado.
GENERACIÓN DE LA DECLARACIÓN 347
A la hora de generar el modelo 347 desde Contabilidad general/ Periódico/ Informe 347/ Declaración 347, seleccionando se creará una nueva declaración para el año 2014. Desde Transacciones, pestaña General, se han añadido los siguientes campos:
Nota: Se puede encontrar más información sobre cómo generar el informe 347 en el siguiente enlace: https://technet.microsoft.com/en-us/library/hh242823.aspx
- Régimen especial del criterio de caja: Este campo se marcará cuando la operación de Compra corresponde a un proveedor con el campo ‘Régimen de criterio de caja’ marcado o en la operación de Venta cuando este campo está seleccionado en Parámetros de contabilidad general.
- Depósito: Estará marcado cuando la operación de Compra o Venta proviene de un pedido donde las líneas tienen asociado un almacén configurado como depósito, es decir, con un código de proveedor asociado.
- Gasto invertido (Inversión del sujeto pasivo): Se marcará cuando la factura contiene dos transacciones de impuestos, una con importe negativo y otra con importe positivo.
Luego en el fichero generado contiene dos posiciones adicionales:
- POSICIÓN 281 (OPERACIONES RÉGIMEN ESPECIAL CRITERIO DE CAJA IVA): Marcándose con una ‘X’ si el registro tiene marcado el campo ‘Régimen especial del criterio de caja’. Si no, dicho valor quedará en blanco y será tratado como operación normal.
- POSICIÓN 282 (OPERACIONES CON INVERSIÓN DEL SUJETO PASIVO): Se pondrá una ‘X’ en este campo cuando el campo ‘Gasto Invertido’ marcado esté marcado. Si no, dicho campo quedará en blanco y será tratado como una operación normal.
- POSICIÓN 283 (OPERACIONES CON BIENES VINCULADOS O DESTINADOS A VINCULARSE AL RÉGIMEN DE DEPÓSITO DISTINTO DEL ADUANERO): Se pondrá una ‘X’ en este campo para cuando el campo ‘Depósito’
esté marcado. Si no, dicho campo quedará en blanco y será tratado como una operación normal.
- POSICIONES 284-299 (IMPORTE ANUAL DE LAS OPERACIONES DEVENGADAS CONFORME AL CRITERIO DECA JA DEL IVA): Se incluirá el importe anual de las Operaciones registradas como IVA de Caja.
Nota: La autoridad fiscal española acaba de publicar la herramienta de validación que estaba prevista para Diciembre. Esto supone que no se haya podido validar el formato generado por AX con esta herramienta y que se puedan encontrar posibles incidencias.