ACCRINT

Returnerer den påløbne rente for et værdipapir, der betaler periodiske renter.

Syntaks

ACCRINT(<issue>, <first_interest>, <settlement>, <rate>, <par>, <frequency>[, <basis>[, <calc_method>]])

Udtryk	Definition
`issue`	Værdipapirets udstedelsesdato.
`first_interest`	Værdipapirets første rentedato.
`settlement`	Værdipapirets afregningsdato. Værdipapirets afregningsdato er den dato efter udstedelsesdatoen, hvor værdipapiret handles til køberen.
`rate`	Værdipapirets årlige kuponrente.
`par`	Værdipapirets pariværdi.
`frequency`	Antallet af kuponbetalinger pr. år. For årlige betalinger, hyppighed = 1; for halvårlig hyppighed = 2; for kvartalsvis, hyppighed = 4.
`basis`	(Valgfrit) Den type dagsoptælling, der skal bruges. Hvis basis udelades, antages det, at den er 0. De accepterede værdier er angivet under denne tabel.
`calc_method`	(Valgfrit) En logisk værdi, der angiver den måde, den samlede påløbne rente beregnes på, når afregningsdatoen er senere end datoen for first_interest. Hvis calc_method udelades, antages det, at den er `TRUE`. – Hvis calc_method evalueres til `TRUE` eller udelades, returnerer ACCRINT den samlede påløbne rente fra udstedelse til afregning. – Hvis calc_method evalueres til `FALSE`, returnerer ACCRINT den påløbne rente fra first_interest til afregning.

Parameteren basis accepterer følgende værdier:

Den påløbne rente.

Datoer gemmes som sekventielle serienumre, så de kan bruges i beregninger. I DAXer 30. december 1899 dag 0, og den 1. januar 2008 er 39448, fordi den er 39.448 dage efter den 30. december 1899.
ACCRINT beregnes på følgende måde:

$$\text{ACCRINT} = \text{par} \times \frac{\text{rate}}{\text{frequency}} \times \sum^{\text{NC}}_{i=1}\frac{\text{A}_{i}}{\text{NL}_{i}}$$

hvor:
- $\text{A}_{i}$ = antal påløbne dage for $i^{th}$ kvasi-kuponperiode inden for ulige periode.
- $\text{NC}$ = antal kvasi-kuponperioder, der passer i ulige periode. Hvis dette tal indeholder en brøk, skal du hæve det til det næste heltal.
- $\text{NL}_{i}$ = normal længde i dage efter kvasi-kuponperioden i ulige periode.
issue, first_interest og settlement afkortes til heltal.
frequency og basis afrundes til det nærmeste heltal.
Der returneres en fejl, hvis:
- issue, first_interest eller settlement er ikke en gyldig dato.
- problem ≥ settlement.
- rate ≤ 0.
- par ≤ 0.
- frequency er et andet tal end 1, 2 eller 4.
- basis < 0 eller basis > 4.
Denne funktion understøttes ikke til brug i DirectQuery-tilstand, når den bruges i beregnede kolonner eller RLS-regler (row-level security).

data	beskrivelse
1. marts 2007	Udstedelsesdato
31. august 2008	Første rentedato
1. maj 2008	Afregningsdatoen
10%	Kuponrente
1000	Parværdi
2	Frekvensen er halvårlig (se ovenfor)
0	30/360 basis (se ovenfor)

Følgende DAX forespørgsel:

EVALUATE
{
  ACCRINT(DATE(2007,3,1), DATE(2008,8,31), DATE(2008,5,1), 0.1, 1000, 2, 0)
}

Returnerer den påløbne rente fra problem til udligning for et værdipapir med de vilkår, der er angivet ovenfor.

[Værdi]
116.944444444444

Følgende DAX forespørgsel:

EVALUATE
{
  ACCRINT(DATE(2007,3,1), DATE(2008,8,31), DATE(2008,5,1), 0.1, 1000, 2, 0, FALSE)
}

Returnerer den påløbne rente fra first_interest til afregning for et værdipapir med de vilkår, der er angivet ovenfor.

[Værdi]
66.9444444444445