Částečná vyrovnání hlavní knihy
Proces vyrovnání hlavní knihy umožňuje organizaci „odsouhlasit“ clearingové účty. Tímto způsobem organizace zajistí, že částka zaúčtovaná na hlavní účet bude z tohoto účtu plně vymazána.
Příklad
Organizace zaplatí pojišťovně v říjnu 12 000 amerických dolarů (USD) za roční pojistku. 12 000 USD ještě nelze plně zanést do výdajů, protože pojišťovna nesplnila své smluvní závazky. S každým dalším měsícem je 1000 USD uznáno jako výdaj a 1000 USD je vymazán z účtu časově rozlišených výdajů jako částka na straně Dal. Proto účet časově rozlišených výdajů začíná zůstatkem 12 000 USD na straně Má dáti. Poté je každý měsíc zaúčtována částka 1000 USD na straně Dal, aby se snížil zůstatek na účtu. Po 12 měsících je 12 000 USD zúčtováno a vyrovnání hlavní knihy lze dokončit označením 13 transakcí, které jsou čisté na 0 (nula). 12 000 USD na stránce Má dáti nelze vyrovnat, dokud nejsou zaúčtovány všechny částky Dal. Pokud výdaje tohoto typu přesahují fiskální roky, může být obtížné použít vyrovnání hlavní knihy a rozšířené možnosti sledování, protože vyrovnání nemohou překračovat fiskální roky.
V Microsoft Dynamics 365 Finance verze 10.0.42 je k dispozici funkce pro částečná vyrovnání hlavní knihy. Tato funkce opravuje problém s výdaji, které překračují fiskální roky, protože umožňuje částečné vyrovnání hlavní knihy na konci roku (nebo v každém měsíci či fiskálním období). V předchozím příkladu pojistné smlouvy byla na konci prosince z účtu časově rozlišených výdajů vymazána částka 3000 USD. Proto lze na stránce Vyrovnání hlavní knihy vybrat a vyrovnat původní částku 12 000 USD na straně Má dáti a tři transakce ve výši 1000 USD na straně Dal. Zbývajících 9000 USD se pak přenese do dalšího roku pro vyrovnání hlavní knihy.
Další výhodou částečných vyrovnání hlavní knihy je, že vyrovnání, která mají původ v závazcích nebo pohledávkách, mohou být automaticky vyrovnány v hlavní knize. Chcete-li tuto funkci povolit, nastavte možnost Automatické vyrovnání dílčí hlavní knihy do hlavní knihy na Ano na kartě Vyrovnání hlavní knihy na stránce Parametry hlavní knihy (Hlavní kniha>Nastavení hlavní knihy>Parametry hlavní knihy).
Předpoklady pro částečná vyrovnání hlavní knihy
Chcete-li použít částečná vyrovnání hlavní knihy, nastavte následující možnosti na Ano na stránce Parametry hlavní knihy:
- Povolit možnosti rozšířeného povědomí
- Povolit vyrovnání realizovaných zisků/ztrát pro vyrovnání hlavní knihy
Poznámka
Ve verzi 10.0.40 byly funkce Povolit možnosti rozšířeného povědomí, Povolit vyrovnání realizovaných zisků a ztrát pro vyrovnání hlavní knihy a Povolit automatizaci procesů pro vyrovnání hlavní knihy přesunuty ze správy funkcí a staly se možnostmi na stránce Parametry hlavní knihy.
Důležité
Jakmile povolíte funkci pro částečná vyrovnání hlavní knihy, nelze ji zakázat ani vypnout, protože data jsou migrována do nových tabulek. Všechny předchozí možnosti vyrovnání hlavní knihy, které jsou vyžadovány, nelze zakázat ani vypnout. Mezi tyto možnosti patří Povolit možnosti rozšířeného povědomí a Povolit vyrovnání realizovaných zisků/ztrát pro vyrovnání hlavní knihy. Nicméně možnosti Povolit automatizaci procesů pro vyrovnání hlavní knihy a Automatické vyrovnání dílčí hlavní knihy do hlavní knihy lze kdykoli nastavit na Ano nebo Ne.
U částečných vyrovnání hlavní knihy, stejně jako u stávajících funkcí pro vyrovnání hlavní knihy, musí být hlavní účet přidán do seznamu účtů. Výjimkou z tohoto pravidla je jakýkoli účet, který je vyrovnán v dílčí hlavní knize (závazky nebo pohledávky). Pokud je možnost Automatické vyrovnání dílčí hlavní knihy do hlavní knihy nastavena na Ano, účty tohoto typu se automaticky vyrovnají a nemusí být zahrnuty do seznamu účtů. Pokud jsou přidány do seznamu, můžete je zobrazit na stránce Vyrovnání hlavní knihy.
Částečně vyrovnané transakce
Pokud jsou možnosti Sledování mezi vypořádáním hlavní knihy a uzávěrkou na konci roku a Částečné vyrovnání hlavní knihy nastaveny na Ano, stránka Vyrovnání hlavní knihy se změní následujícím způsobem:
Hlavní účet je povinný, protože všechna vyrovnání hlavní knihy musí být dokončena pro transakce na jednom hlavním účtu.
Všechna vyrovnání hlavní knihy musí být dokončena během fiskálního roku.
Účtovací vrstvu můžete změnit podle potřeby, ale nemůžete vyrovnat transakce, které jsou v různých účtovacích vrstvách.
Chcete-li zobrazit hlavní účet a dimenze zvlášť, vyberte sadu finančních dimenzí.
Filtr Stav má stav Částečně vyrovnáno a můžete vybrat více než jeden stav najednou. Existují tyto možnosti stavu:
- Vše
- Nevyrovnáno (výchozí možnost)
- Vyrovnáno
- Částečně vyrovnáno
Zobrazí se celková zúčtovací měna a měna vykazování.
Tlačítko Stornovat označené transakce je přesunuto na stránku Historie vyrovnání hlavní knihy.
U částečných vyrovnání hlavní knihy se částky Má dáti nemusí rovnat částkám Dal. Pokud jsou tedy transakce částečně vyrovnány, některé transakce mají zbývající zůstatek. Historie vyrovnání je nyní sledována pro všechny transakce a do mřížky jsou přidány následující sloupce pro sledování těchto informací.
- Historie
- Částka v měně vykazování
- Zbývající částka v měně transakce
- Zbývající částka v zúčtovací měně
- Zbývající částka v měně vykazování
Pokud je transakce Má dáti částečně vyrovnána transakcí Dal nebo pokud je transakce Dal částečně vyrovnána transakcí Má dáti, stav plně vyrovnané transakce je Vyrovnáno. Stav částečně vyrovnané transakce je Částečně vyrovnáno a zbývající sloupce částek zobrazují částku, kterou je třeba ještě vyrovnat. Jedna transakce Má dáti může být vyrovnána více transakcemi Dal nebo jedna transakce Dal může být vyrovnána více transakcemi Má dáti. Například doklad GJ00105 je Má dáti pro 1000 USD. Doklad GJ00210 pro 700 USD a doklad GJ00236 pro 300 USD jsou označeny pro vyrovnání s částkou Má dáti.
| Stav | Doklad | Datum | ID vyrovnání | Datum vyrovnání | Má dáti | Dal | Zbývající částka |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nevyrovnáno | GJ00105 | 1. 10. 2024 | 1 000,00 | ||||
| Nevyrovnáno | GJ00210 | 15. 10. 2024 | 700,00 | ||||
| Nevyrovnáno | GJ00236 | 5. 11. 2024 | 400,00 |
Po vyrovnání je sloupec ID vyrovnání pro transakci Má dáti nastaven na Násobek, protože byla vyrovnána více než jedna částka Dal. Každá dvojice transakcí Má dáti / Dal má své vlastní ID vyrovnání, které je zobrazeno ve sloupci ID vyrovnání. Vzhledem k tomu, že druhá transakce Dal pro 400,00 není plně vyrovnána, je stav Částečně vyrovnáno a zbývající částka je aktualizována na 100,00.
| Stav | Doklad | Datum | ID vyrovnání | Datum vyrovnání | Má dáti | Dal | Zbývající částka |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Vyrovnáno | GJ00105 | 1. 10. 2024 | Více | 5. 11. 2024 | 1 000,00 | 0,00 | |
| Vyrovnáno | GJ00210 | 15. 10. 2024 | 012264 | 5. 11. 2024 | 700.00 | 0,00 | |
| Částečně vyrovnáno | GJ00236 | 5. 11. 2024 | 012265 | 400,00 | 100,00 |
Zobrazení vyrovnání / historie vyrovnání hlavní knihy
Chcete-li zobrazit ID vyrovnání a historii vyrovnání, vyberte transakci, která má hodnotu ID vyrovnání a poté vyberte Zobrazit vyrovnání v podokně akcí. Stránka Historie vyrovnání hlavní knihy zobrazuje každou dvojici transakcí Má dáti / Dal, která byla vyrovnána pomocí ID vyrovnání, které bylo vytvořeno pro každý pár.
Stránka Historie vyrovnání hlavní knihy slouží ke stornování všech transakcí, které již byly vyrovnány. Když vyberete transakci, automaticky se vybere odpovídající transakce, která má stejné ID vyrovnání. Vyberte možnost Stornovat označené transakce, vyberte možnosti data stornování a podle potřeby zadejte komentář. Poté vyberte Stornovat. Pokud byla transakce vyrovnána a poté stornována a má stav Částečně vyrovnáno nebo Nevyrovnáno, ve sloupci Historie je zaškrtnuto, že je dostupná historie. Chcete-li zobrazit celou historii vyrovnání, vyberte možnost Zobrazit vyrovnání. Chcete-li zobrazit všechna stornovaná vyrovnání, zaškrtněte políčko Zobrazit storna.
Sloupec ID uživatele poskytuje auditní záznam pro ID uživatele, které transakci vyrovnalo nebo stornovalo.
Dotaz na vyrovnání hlavní knihy
Chcete-li zobrazit transakce vyrovnané hlavní knihou, přejděte na Hlavní kniha>Dotazy a sestavy>Dotaz na vyrovnání hlavní knihy.
Sloupce Zbývající částka v měně transakce, Zbývající částka v zúčtovací měně a Zbývající částka v měně vykazování v mřížce zobrazují hodnoty pro částečně vyrovnané transakce.
Pokud je sloupec ID vyrovnání nastaven na Násobek, vyberte možnost Zobrazit vyrovnání a otevřete stránku Historie vyrovnání hlavní knihy, kde můžete zobrazit úplnou historii vyrovnání.
Automatické vyrovnání dílčí hlavní knihy do hlavní knihy
Možnost Automatické vyrovnání dílčí hlavní knihy do hlavní knihy se nachází na kartě Vyrovnání hlavní knihy na stránce Parametry hlavní knihy. Než ji povolíte, musí být následující možnosti nastaveny na Ano:
- Povolit možnosti rozšířeného povědomí
- Povolit vyrovnání realizovaných zisků/ztrát pro vyrovnání hlavní knihy
- Částečná vyrovnání hlavní knihy
Možnost Automatické vyrovnání dílčí hlavní knihy do hlavní knihy lze podle potřeby zapnout (nastavit na Ano) a vypnout (nastavit na Ne). Pokud je nastavena na Ano, účty závazků a pohledávek jsou automaticky vyrovnány během procesu vyrovnání v dílčí hlavní knize. Chcete-li provést automatické vyrovnání, musíte tuto možnost nastavit na Ano. Účty pohledávek a závazků však není nutné do seznamu účtů přidávat ručně. Pokud jsou účty přidány do seznamu účtů, lze je zobrazit na stránce Vyrovnání hlavní knihy. Transakce, které jsou automaticky vyrovnány, lze poté zobrazit. Podle potřeby můžete ručně vyrovnat všechny transakce, které používají účty závazků nebo pohledávek.
Ostatní účty dílčí hlavní knihy, které jsou přidány do seznamu účtů, nejsou automaticky vyrovnány. Tyto účty dílčí hlavní knihy však lze vyrovnat ručně na stránce Vyrovnání hlavní knihy.
Existující transakce v účtech závazků a pohledávek nejsou automaticky vyrovnány, pokud byly související transakce dílčí hlavní knihy vyrovnány před nastavením možnosti Automatické vyrovnání dílčí hlavní knihy do hlavní knihy na Ano.