Funkce intervalu úročení
Tento článek obsahuje informace, které vám pomůžou zvolit měsíční, čtvrtletní, pololetní a roční intervaly složeného skládání. Funkce intervalu úročení se používá k určení počtu období úročení za rok v platebním kalendáři leasingu. Každý ze čtyř příkladů v tomto článku ukazuje, jak vypadá splátkový kalendář leasing pro jiný interval.
Nemůžete vybrat interval úročení, který je méně častý než frekvence plateb leasingu. Například čtvrtletní interval úročení nelze použít s měsíční frekvencí plateb a roční interval úročení nelze použít s pololetní platební frekvencí. Pokud zkusíte vybrat interval úročení, který je méně častý než frekvence plateb leasingu, zobrazí se chybová zpráva.
Poznámka
Ve všech čtyřech příkladech v tomto článku se interval úročení shoduje s frekvencí plateb.
Příklad
Nastavení pro všechny čtyři leasingy
Následující tabulky ukazují hodnoty, které jsou nastaveny na kartách Obecné a Řádky platebního kalendáře pro čtyři leasingy použité v těchto příkladech.
Karta Obecné
| Pole | Hodnota |
|---|---|
| Přírůstková výpůjční úroková sazba | 5% |
| Typ anuity | Obyčejné anuita |
| Interval úročení | Viz jednotlivé příklady. |
| Četnost plateb | Měsíčně |
| Datum zahájení | 1/1/2020 |
Karta Řádky platebního kalendáře
| Pole | Hodnota |
|---|---|
| Počáteční datum | 1/1/2020 |
| Období | 120 |
| Interval období | Měsíce |
| Koncové datum | 12/31/2029 |
| Četnost plateb | Viz jednotlivé příklady. |
| Částka platby | 50,000 |
Leasing 1: Měsíční interval úročení a měsíční frekvence plateb
V následující tabulce je uveden seznam prvních 12 měsíců platebního kalendáře. Mějte na paměti následující podrobnosti:
- Hodnota ve sloupci „Období“ se každý měsíc zvyšuje o 1, protože každý měsíc je novým intervalem úročení.
- Ve vzorci ve sloupci „Současná hodnota“ je sazba vydělena 12, protože existuje 12 období úročení za rok. Exponent (číslice v horním indexu) se rovná hodnotě ve sloupci "Období".
| Období | Měsíc | Datum | Částka platby | Současná hodnota |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 31. 1. 2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5 % ÷ 12])1 = 49 792,53 |
| 2 | 2 | 29. 2. 2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5 % ÷ 12])2 = 49 585,92 |
| 3 | 3 | 31. 3. 2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5 % ÷ 12])3 = 49 380,17 |
| 4 | 4 | 30. 4. 2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5 % ÷ 12])4 = 49 175,28 |
| 5 | 5 | 31. 5. 2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5 % ÷ 12])5 = 48 971,23 |
| 6 | 6 | 30. 6. 2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5 % ÷ 12])6 = 48 768,03 |
| 7 | 7 | 31. 7. 2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5 % ÷ 12])7 = 48 565,67 |
| 8 | 8 | 31. 8. 2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5 % ÷ 12])8 = 48 364,15 |
| 9 | 9 | 30. 9. 2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5 % ÷ 12])9 = 48 163,47 |
| 10 | 10 | 31. 10. 2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5 % ÷ 12])10 = 47 963,62 |
| 11 | 11 | 30. 11. 2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5 % ÷ 12])11 = 47 764,61 |
| 12 | 12 | 31. 12. 2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5 % ÷ 12])12 = 47 566,41 |
Leasing 2: Čtvrtletní interval úročení a čtvrtletní frekvence plateb
V následující tabulce je uveden seznam prvních 12 měsíců platebního kalendáře. Mějte na paměti následující podrobnosti:
- Hodnota ve sloupci „Období“ se každé tři měsíce (tedy každé čtvrtletí) zvyšuje o 1, protože každé čtvrtletí je novým intervalem úročení.
- Ve vzorci ve sloupci „Současná hodnota“ je sazba vydělena 4, protože existují 4 období úročení za rok. Exponent se rovná hodnotě ve sloupci „Období“.
| Období | Měsíc | Datum | Částka platby | Současná hodnota |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 31. 1. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 4])1 = 0 |
| 1 | 2 | 29. 2. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 4])1 = 0 |
| 1 | 3 | 31. 3. 2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5 % ÷ 4])1 = 49 382,72 |
| 2 | 4 | 30. 4. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 4])2 = 0 |
| 2 | 5 | 31. 5. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 4])2 = 0 |
| 2 | 6 | 30. 6. 2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5 % ÷ 4])2 = 48 773,05 |
| 3 | 7 | 31. 7. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 4])3 = 0 |
| 3 | 8 | 31. 8. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 4])3 = 0 |
| 3 | 9 | 30. 9. 2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5 % ÷ 4])3 = 48 170,92 |
| 4 | 10 | 31. 10. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 4])4 = 0 |
| 4 | 11 | 30. 11. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 4])4 = 0 |
| 4 | 12 | 31. 12. 2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5 % ÷ 4])4 = 47 576,21 |
Poznámka
Pokud se typ anuity změní na Splatná anuita, bude platba provedena na začátku čtvrtletí místo na konci čtvrtletí.
Leasing 3: Pololetní interval úročení a pololetní frekvence plateb
V následující tabulce je uveden seznam prvních 12 měsíců platebního kalendáře. Mějte na paměti následující podrobnosti:
- Hodnota ve sloupci „Období“ se každých šest měsíců (tedy pololetně) zvyšuje o 1, protože každé pololetí je novým intervalem úročení.
- Ve vzorci ve sloupci „Současná hodnota“ je sazba vydělena 2, protože existují dvě období úročení za rok. Exponent se rovná hodnotě ve sloupci „Období“.
| Období | Měsíc | Datum | Částka platby | Současná hodnota |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 31. 1. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 2])1 = 0 |
| 1 | 2 | 29. 2. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 2])1 = 0 |
| 1 | 3 | 31. 3. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 2])1 = 0 |
| 1 | 4 | 30. 4. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 2])1 = 0 |
| 1 | 5 | 31. 5. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 2])1 = 0 |
| 1 | 6 | 30. 6. 2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5 % ÷ 2])1 = 48 780,49 |
| 2 | 7 | 31. 7. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 2])2 = 0 |
| 2 | 8 | 31. 8. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 2])2 = 0 |
| 2 | 9 | 30. 9. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 2])2 = 0 |
| 2 | 10 | 31. 10. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 2])2 = 0 |
| 2 | 11 | 30. 11. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 2])2 = 0 |
| 2 | 12 | 31. 12. 2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5 % ÷ 2])2 = 47 590,72 |
Poznámka
Pokud se typ anuity změní na Splatná anuita, platba proběhne v lednu a červenci místo v červnu a prosinci.
Leasing 4: Roční interval úročení a roční frekvence plateb
V následující tabulce je uveden seznam prvních 12 měsíců platebního kalendáře. Mějte na paměti následující podrobnosti:
- Hodnota ve sloupci „Období“ se každých 12 měsíců (tedy ročně) zvyšuje o 1, protože každý rok je novým intervalem úročení.
- Ve vzorci ve sloupci „Současná hodnota“ je sazba vydělena 1, protože existuje jedno období úročení za rok. Exponent se rovná hodnotě ve sloupci „Období“.
| Období | Měsíc | Datum | Částka platby | Současná hodnota |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 1 | 31. 1. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 1])1 = 0 |
| 1 | 2 | 29. 2. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 1])1 = 0 |
| 1 | 3 | 31. 3. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 1])1 = 0 |
| 1 | 4 | 30. 4. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 1])1 = 0 |
| 1 | 5 | 31. 5. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 1])1 = 0 |
| 1 | 6 | 30. 6. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 1])1 = 0 |
| 1 | 7 | 31. 7. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 1])1 = 0 |
| 1 | 8 | 31. 8. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 1])1 = 0 |
| 1 | 9 | 30. 9. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 1])1 = 0 |
| 1 | 10 | 31. 10. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 1])1 = 0 |
| 1 | 11 | 30. 11. 2020 | 0,00 | 0,00 ÷ (1 + [5 % ÷ 1])1 = 0 |
| 1 | 12 | 31. 12. 2020 | 50,000.00 | 50 000 ÷ (1 + [5 % ÷ 1])1 = 47 619,05 |
Poznámka
Pokud se typ anuity změní na Splatná anuita, platba proběhne v lednu místo v prosinci.