ACCRINTM

platí pro:Počítaný sloupecPočítaná tabulkamíravizuální

Vrátí nahromaděný úrok cenného papíru, který platí úrok při splatnosti.

Syntax

ACCRINTM(<issue>, <maturity>, <rate>, <par>[, <basis>])

Parametry

Semestr	Definice
issue	Datum vydání cenného papíru.
maturity	Datum splatnosti cenného papíru.
rate	Roční kupónová sazba cenného papíru.
par	Nominální hodnota cenného papíru.
basis	(Volitelné) Typ počtu dní, který se má použít. Pokud je základna vynechána, předpokládá se, že je 0. Přijaté hodnoty jsou uvedeny pod touto tabulkou.

Parametr basis přijímá následující hodnoty:

Basis	počet dnů
0 nebo vynecháno	US (NASD) 30/360
1	Skutečné a skutečné
2	Skutečnost/360
3	Skutečnost/365
4	Evropská 30/360

Návratová hodnota

Nahromaděný úrok.

Poznámky

• Kalendářní data se ukládají jako pořadová čísla, aby je bylo možné použít ve výpočtech. V DAXje 30. prosince 1899 den 0 a 1. ledna 2008 je 39448, protože je to 39 448 dní po 30. prosinci 1899.

• ACCRINTM se vypočítá takto:

  $$\text{ACCRINTM} = \text{par} \times \text{rate} \times \frac{\text{A}}{\text{D}}$$

  kde:

  • $\text{A}$ = počet nabíháných dnů podle měsíčního základu. Pro úroky v položkách splatnosti se použije počet dnů od data emise do data splatnosti.
  • $\text{D}$ = roční roční základna.

• emise a splatnost jsou zkráceny na celá čísla.

• základna se zaokrouhlí na nejbližší celé číslo.

• Pokud se vrátí chyba:

  • emise nebo splatnost nejsou platná data.
  • emise ≥ splatnosti.
  • sazba ≤ 0.
  • par ≤ 0.
  • < 0 nebo > 4.

• Tato funkce není podporována pro použití v režimu DirectQuery při použití v počítaných sloupcích nebo pravidlech zabezpečení na úrovni řádků (RLS).

Příklad

data	popis
1. dubna 2008	Datum vydání
15. června 2008	Den splatnosti
10%	Procento kupónu
1000	Paritní hodnota
3	Základna skutečná/365 (viz výše)

Následující dotaz DAX:

EVALUATE
{
  ACCRINTM(DATE(2008,4,1), DATE(2008,6,15), 0.1, 1000, 3)
}

Vrátí nahromaděný úrok cenného papíru s termíny uvedenými výše.

[Hodnota]
20.5479452054795